长期以来，由于种种历史原因，全国各地农村信用社资金组织分散，效益甚微，既难真正成为"农民自己的银行"，也没有为服务"三农"发挥应有作用。重庆市农村信用合作社自去年改革试点以来，调动了广大农民参资入股的积极性，并建立一整套确保良性循环的经营管理机制，农信社利润大幅度增长，同时也更好地服务了"三农"。
２００３年末，重庆市农村信用社存款余额４４８．７亿元，同比增加２５亿元；各项贷款余额３４８．７亿元，同比增加６．５亿元。不良贷款余额下降８．５６个百分点，股本金达到１２．５亿元，比上年末增加７亿元。
势在必行的农信社改革
重庆市云阳县农村信用联社合作社成为“农民自己的银行”
随着市场经济发展，全国国有商业银行和股份制银行按照市场经济运行规律，出现一种趋势：金融资源更多被配置到东部沿海发达地区，西部金融力量相对弱化；地方的金融资源更多地集聚到地市或省会城市，农村的金融力量相对薄弱。商业银行和股份制银行在农村留出的金融服务空间给农村信用社的发展带来了巨大的机遇。但同时，农村信用社产权不明、管理不顺、资产质量低等诸多急需解决的问题，严重制约了农村信用社服务"三农"作用的发挥，加上邮政储蓄又吸收了部分农村资金，农村资金需求矛盾日益突出。
重庆市常务副市长黄奇帆说，近几年农业结构调整和农民增收速度比较慢，与农村金融体系不够发达、支持服务不够到位有一定关系。一些地方由于农村金融服务不足，导致地下钱庄及高利贷问题出现，制约了农村经济发展。因此，农村信用社不改革，长期积聚的风险迟早会凸现，自我发展能力就会弱化，既不适应服务"三农"的要求，也会影响社会稳定。２００２年末，重庆市农村信用社已经资不抵债４７．７亿元，不良贷款１０３．７７亿元，所占比例为３６．４３％，资本充足率仅为－７．０９％。
在这种形势下，深化农村信用社改革势在必行。据黄奇帆介绍，自去年以来重庆深化农村信用社改革主要内容有三点：一是改革管理体制，将农村信用社交由省级政府负责；二是改革产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构；三是消化历史包袱，防范信用社金融风险。
以改革成果换取扶持政策
国家对改革试点省（市）提供了优惠政策支持，但这不是仅凭批准为试点单位就可得到，而是"政策扶持要与转换机制相结合，要注重改革效果"，从而达到"花钱要买新机制"和"扶持政策要与实施改革的效果紧密挂钩"的作用。据介绍，重庆市信用联社只有实现以下三个目标，两年后才能获得近３０亿元的政策资金扶持：一是基本明晰产权，建立现代企业法人治理结构；二是资本金充足率由现在的－７％增加到４％；三是不良贷款占比下降５０％。
按照《深化农村信用社改革试点方案》中"对改革试点地区农村信用社的损失由中央分摊一半，地方和农村信用社承担另一半的要求"，重庆市在市区二环高速路内、土地价值较高的地区通过划拨土地增值补偿４－５亿元的办法，履行地方政府帮助信用社化解风险的责任，促进信用社消化历史包袱、化解风险、促进信用社健康发展、增强服务"三农"的实力。
沙坪坝区信用联社监事长王代元介绍说："中央对信用社的改革试点给重庆信用社带来实实在在的好处。按照改革试点方案，沙坪坝区农村信用联社能够得到人民银行１．５亿元的票据贴现支持。现在我们的呆帐有１．４亿元，历年亏损挂帐还有２０００万元左右。如果光靠自身力量来解决这些呆帐和亏损，需要１０年时间。现在有了中央的政策支持，相当于一夜之间就能解决这些问题。"
解决农信社"属于谁"的问题
沙坪坝区农村信用社举办十六届三中全会精神报告会
从去年开始的重庆市农村信用社改革首先选择了"股份合作制"产权制度，分设社员股和投资股两种，改变了农村信用社由内部人控股的局面。改革后，沙坪坝区、合川市、大足县、云阳县四个试点联社股金总额１亿多元，是改革前的３．０８倍。其中社员股３１８６．４１万元，占股金总量的２８．６％；投资股７９４９．３９万元，占股金总量的７１．４％。
某一农信社的改革模式并不能"包医百病"。重庆农信社改革在股权结构上，根据不同地区的特情，不设定社员股和投资股的比例结构。既强调向股份制靠拢，多吸收投资股，做到明晰产权，又注意把握贫困地区的实际情况，不搞统一模式，允许有差异。农业大县、农民收入低的云阳县联社，其入股起点和股权结构比例与其他联社就有明显差异。
云阳县农村信用合作联社主任黄小京介绍说，云阳县是国家重点扶持的贫困县、农业大县、财政穷县、三峡库区淹没大县。因此，在募集股金中，云阳县从实际出发，量体裁衣确定股本金结构：每股金额为人民币１元，自然人社员股起点为１００股，法人社员股起点为１万股。投资股起点１０００股，单个自然人持股额最高不得超过股本总额的千分之五，单个法人投资最多不超过股本总额的５％，关联企业持股总额不得超过股本总额的１０％，职工持股总额不超过股本总额的２５％，自然人持股总额不少于股本总额的５０％。这样，既防止了因一股独大过分追求投资回报，而削弱农村信用社对"三农"的支持力度，又避免了因内部人控股而出现的制约机制、监督机制乏力的问题。而且，云阳县农信联社在募集股金时７３个营业网点都接收股金，每个乡村都有农户入股，广泛地调动了农民们的积极性。
在改革经营半年后，云阳农信社的分红方案显示，１２０万元的分红总额，每股的红利率可达４％左右，即在半年时间里达到了银行一年期存款利率的两倍，这种状况使大家看到了资本的效益。黄小京说："现在很多行政干部和教师都要求入股，还有很多农户到网点或打电话咨询，要求由社员股转为投资股，这表明社会对农信社改革及前景的充分信任。"
由于历史原因，信用社原来的股金户分散，股金额小，产权模糊，所有者缺位。而且，社员的股金不具备股份制企业"资本联合"的特征。统一法人后，沙坪坝区联社股本金中投资股占９６．３％，入股起点由改革前的１０股提高到１０００股，企业法人入股起点由１０００股提高到１万股，股权结构相对集中，有效解决了"谁出资、谁所有、谁受益"的问题。并且规定：投资股只能转让、继承、不能退股，只分红不保息，盈利分红，在股金额内承担清算时的风险，确保了区联社股本金的稳定。农信社入股范围扩大到农民、个体工商户、中小企业和其他各类经济组织，增强了信用社的凝聚力。通过募股，沙坪坝区联社资本充足率由原来的－０．５９％提高到现在的４．６８％，增强了抗风险能力和发展后劲。
股份合作制的实现，初步解决了农村信用社属于谁的问题，使农信社向现代企业产权制度迈进了坚实的一步。
以法人治理代替内部治理
去年改革开始后，重庆市按照规范程序取消全市７００多个乡镇信用社的独立法人地位，建立了３９个县级联社统一法人。目前，重庆市３９个区、县（市）联社完善了法人治理结构。按规定程序共产生２８６３名社员代表，其中外部代表２１４３名，员工代表７２０名，分别占代表总数的７５％和２５％。
云阳县信用社对逾期贷款发出催收通知。根据沙坪坝区农信社的改革情况来看，沙坪坝区农信社社员代表大会的构成按４∶６进行配置，５０名社员代表中，员工股代表２０人，非员工股代表３０人。社员代表的分配比例按股金构成比例确定，基本实现了"同股同权"。原来的基层信用社不再具备法人资格，区联社成为一个具有高度独立性的市场主导型企业，有着科学、完善的法人治理结构，经营班子的经营行为向社员代表大会和理事会负责，重大事项由理事会决策，信用社主任、联社主任"一言堂"的现象不复存在。通过改革，股东的主人翁意识、参与民主管理的意识明显加强。
特别是有的股东入股金额较大，他们既是信用社的优质客户，又是联社的理、监事会成员，集客户、股东、理事或监事于一身，既有求贷的意识，又有民主管理意识，对信用社的发展十分关注。在沙坪坝区联社统一法人后召开的第一次理事会上，一位名叫张清海的理事提出"信用社应围绕客户和市场发展的需要设置网点"的建议。有的理事、监事成员还对如何加强监督、约束机制，如何壮大优质客户群提出了建议。
据了解，各试点社社员代表大会、理事会、监事会中非信用社员工社员代表均不低于６０％，信用社员工代表均不超过４０％，从而改变了几十年来合作制体制下主要由信用社内部人员控股、治理的观念和格局。现在，不少信用社的客户成了信用社的社员代表，甚至成为理、监事，他们中有的已在初次"三会"会议中，从所有者角度，对信用社的经营、管理、监督等提出了宝贵建议，使"三会"组织由原来的形同虚设变为内外合力，相互制衡，有效履行决策、执行、监督职能的法人治理组织。
改革经营理念和管理方式
具备了"自主经营、自我约束、自担风险、自求发展"的独立市场主体地位之后，云阳县农村信用联社施行了一系列加强管理的重要措施。农信社对外部社员代表进行了金融知识培训，提高他们的参与能力及参与热情，实现企业自我约束。从２００４年起，每年年初将全县信用社经营业绩与资产质量、股金筹集与分红情况、机构设置撤并与高管人员任免、重大投资决策与重要可预见的风险因素等情况，在年度社员代表大会上公布，经审核后对外披露，接受全体投资人、债权人和社会监督、约束。有针对性地建立了风险防范措施，完善审、贷、管、查制衡机制。从贷后检查的情况看，云阳县农信社大额贷款合规率和到期收回率均达１００％，无一笔逾期。
沙坪坝区信用联社监事长王代元介绍说："我们向社会和职工吸收了股金１０５８万元，吸收这些外部股份后，要按时召开社员代表大会和理事会。现在理事会内部人士不能超过１／３，２／３的理事是社外的人。通过引入外部监督资源，理事会和社员代表大会都更有效了。比如以前的社员代表大会是形式上的，因为以前的股金分红压力不大，属于包息分红，而现在只有赚钱之后才能分红，所以大家的责任心强了。而以前我们向外贷款，支持国有大中型厂矿的时候，普遍进行信用贷款，没有要求抵押物，现在都成了联社的包袱贷款。
重庆市信用联社、沙坪坝区信用联社两级领导到企业调研
云阳县农信社主任黄小京说："去年我们向农户发放贷款３．７亿，向个体工商户和非公有制企业发放贷款１．８亿，全都如期还贷，没有一分钱的呆坏账。因为监事会对每一笔贷款的发放、到期时间等都有专门的台账记录，一旦逾期就会发出督办通知，催促经营管理人员收贷。"
服务"三农"更加全面有效
随着农村信用社改革的不断深入，重庆各农信社干部员工在信贷支农观念上发生了很大的变化：在对"农"服务的认识上，不再受狭义"小农业"观念的束缚，树立了"大农业"观念；在支农理念上，摒弃了"以自我为中心"，形成了"以客户为中心"的理念；在支农方式上，由农户"上门求贷"转变为信用社"上门送贷"；在支农营销上，改变了单一依靠信贷人员营销的模式，推行全员营销和"靠农便农"的网络营销，使农村信用社的信贷支农工作实现了全面突破。
信用社推出了解决农民"贷款难"问题的重要措施－－农户小额信用贷款。为适应客户对象的新变化，满足其对资金的新需求，各地联社根据"产业大户"、"龙头企业"这些新型农村经济主体的不同特点，采取"一企一策、一户一策"的办法，推出了"农户联保贷款"、"业主家庭成员连环担保贷款"、"以经营权及业主已投入自有资产、订单农业收费权作抵、质押贷款"、"大型开发项目社团联合贷款"、"出口信用证质押贷款"、"仓单质押贷款"、"商业承兑汇票质押贷款"等贷款新品种，积极支持农村产业结构调整，促进农业的产业化经营。
九龙坡区白市驿信用社用花卉订单的独家收费权作质押，向花卉种植大户王小波发放１０万元贷款，帮助其引进各种高档植物，发展花卉产业。目前，王小波已种植各种名贵花卉近４０种，苗木价值达１００多万元，全年收入约４０至５０万元。王小波还先后被评为"九龙坡区星火计划带头人"、"重庆市星火计划带头人"。
对一些出口创汇的外向型龙头企业，信用社通过仓储质押、出口信用证质押贷款的办法，发放鉴证贷款，实行封闭运行，单独管理的模式。綦江县联社对县内出口创汇大户古华畜产品公司通过以出口信用证为质押的办法，授信３０００万元，大力发展猪鬃加工，从而带动一大批生猪养殖户实现了增收致富。
新华网 2004-04-12
