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路桥集团国际建设股份有限公司二OO二年半年度报告
中国网 | 时间: 2002-08-23  | 文章来源: 中国证券报
    重要提示

      本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

      公司半年度报告未经审计

      目录

      一、公司基本情况

      二、股本变动和主要股东持股情况

      三、董事监事高级管理人员情况

      四、管理层讨论与分析

      五、重要事项

      六、财务报告未经审计

      七、备查文件

      一、公司基本情况

      (一)基本情况简介

      1、公司法定中文名称:路桥集团国际建设股份有限公司

      公司法定英文名称:CRBC INTERNATIONAL Co., LTD.

      2、公司股票上市交易所:上海证券交易所

      股票简称:路桥建设

      股票代码:600263

      3、公司注册地址:北京市海淀区中关村南大街甲56号方圆大厦

      公司办公地址:北京东城区东中街9号东环广场A座写字楼八层

      邮编:100027

      公司网址:http://www.crbcint.com

      电子信箱:int@crbcint.com

      4、公司法定代表人:马国栋

      5、公司董事会秘书:蔺成新

      公司证券事务代表:郑凯

      联系地址:北京东城区东中街9号东环广场A座写字楼八层

      邮编:100027

      联系电话:010-64181166 010-64181913

      传真:010-64182080

      电子信箱:zqb@crbcint.com

      6、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》

      刊登公司半年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn

      公司半年度报告备置地点:公司证券部

      (二)主要财务数据和指标

    财务指标             单位   2002年1-6月   2001年1-6月

    净利润              元   17,513,014.75  21,306,198.92

    扣除非经常性损益后的净利润    元   16,285,956.85  17,518,051.17

    净资产收益率            %       1.28%      1.53%

    每股收益             元       0.043      0.052

    每股经营活动产生的现金流量净额  元       0.021      0.005

      *扣除非经常性损益项目,营业外收入为1,724,634.10元,营业外支出为497,576.20元,

    财务指标           单位  2002年6月30日   2001年12月31日

    股东权益不包含少数股东权益  元  1,366,757,406.23  1,349,244,391.48

    每股净资产          元        3.349        3.306

    调整后的每股净资产      元        3.142        3.139

      二、股本变动和主要股东持股情况

      (一)报告期内,公司股本总额及结构未发生变动

      (二)报告期末公司在册股东总数为63,509户

      (三)报告期末公司前10名股东持股情况:

    股东名称                   期末持股   报告期内增减额

    1、中国路桥集团总公司           291,508,010         0

    2、中国港湾集团总公司            7,939,545         0

    3、景宏基金                 1,518,900      +675,204

    4、普华基金                 1,422,878     +1,422,878

    5、长江证券                 1,222,300     +1,222,300

    6、景福基金                  710,155      +190,451

    7、京津塘高速公路北京市公司          669,200      +268,700

    8、中交第一公路勘察设计研究院         650,000         0

    9、同盛基金                  590,000      +590,000

    10、中交第二公路勘察设计研究院        585,000         0

    

    股东名称                   持股比例    股份性质

    1、中国路桥集团总公司              71.42%    国有法人股

    2、中国港湾集团总公司              1.95%    社会公众股

    3、景宏基金                   0.37%    社会公众股

    4、普华基金                   0.35%    社会公众股

    5、长江证券                   0.30%    社会公众股

    6、景福基金                   0.17%    社会公众股

    7、京津塘高速公路北京市公司           0.16%    社会公众股

    8、中交第一公路勘察设计研究院          0.16%    国有法人股

    9、同盛基金                   0.14%    社会公众股

    10、中交第二公路勘察设计研究院          0.14%    国有法人股

      注1、报告期内,中国路桥(集团)总公司是唯一持有公司5 以上股份的股东,其持有的股份在本报告期内未发生变动,无质押、冻结或托管情况。

      2、前十名股东中。中交第一公路勘察设计研究院、中交第二公路勘察设计研究院为第一大股东中国路桥(集团)总公司之全资子公司,除此之外,公司未知其他7名股东之间有无关联关系。

      (四)报告期内,公司控股股东未发生变化

      三、董事、监事、高级管理人员情况

      (一)报告期内,董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。

      (二)报告期内,董事、监事、高级管理人员变动情况。

      1、2002年4月5日,公司第一届董事会第十二次会议通过因工作变动原因免去姚海冬先生副总经理职务,聘任杨思民先生为公司副总经理。

      2、因第一届董事会任期届满,经2002年5月16日召开的公司2001年度股东大会选举,马国栋先生、毛志远先生、马嗣俊先生、陈玉胜先生、蔺成新先生、李晓东先生、朱耀庭先生、张之强先生等8人为公司第二届董事会董事(暂缺独立董事1名),其中朱耀庭先生,张之强先生为独立董事。

      3、因第一届监事会任期届满,经2002年5月16日召开的公司2001年度股东大会选举,朱碧新先生、张国军先生、刘伯莹先生为公司第二届监事会监事,与职工民主选举产生的职工代表监事董付堂先生,程文先生共同组成公司第二届监事会。

      4、2002年5月16日,公司第二届董事会第一次会议选举马国栋先生为公司董事长,毛志远先生为公司副董事长,聘任毛志远先生为公司总经理,聘任蔺成新先生赵云先生杨思民先生为公司副总经理,聘任陈宁先生为公司财务总监,聘任蔺成新先生为公司董事会秘书。

      5、2002年5月16日,公司第二届监事会第一次会议选举朱碧新先生为公司监事会主席。

      四、管理层讨论与分析

      (一)报告期内的经营成果及财务状况分析

      1、主营业务收入主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减情况:

                               单位:人民币元

    项目             2002年1-6月   2001年1-6月   增减比例%

    主营业务收入       800,436,299.52  550,086,261.41    45.51%

    主营业务利润        60,749,755.83  62,817,112.90    -3.29%

    净利润           17,513,014.75  21,306,198.92    -17.80%

    现金及现金等价物净增加额 -20,252,156.94 -347,521,907.10    94.17%

      **主要变动原因

      (1)主营业务收入与去年同期相比增加45.51%,主要原因是本公司在建35个项目,在2002年上半年大部分项目进入施工高潮期。

      (2) 主营业务利润与去年同期相比有所下降,主要原因是工程材料,油料价格上涨,造成成本上升,公司工业产品面临激烈竞争,为占领市场价格下调,单位利润下降。

      (3) 净利润与去年同期相比降幅较大,主要原因是本公司境内享受7.5%所得税税率的优惠政策期满,从2002年1月1日起改为15%所得税税率缴纳:本公司所属控股子公司西安筑路机械有限公司享受的免征所得税两年的优惠政策期满,从2002年1月1日起改为15%所得税税率缴纳。

      (4)现金和现金等价物净增加额与去年同期相比变化较大,主要原因是去年同期募集资金大量投入使用所致。

      2、总资产,股东权益与期初相比的变化情况:

    项目         2002年6月30日    2001年12月31日   增减比例%

    总资产      2,737,279,264.28   2,665,935,475.11     2.68%

    股东权益     1,366,757,406.23   1,349,244,391.48     1.30%

      **主要变动原因

      (1)总资产增加原因是本年在建项目较多,存货、工程施工增加以及按权益法计算的长期投资增加所致:

      (2)股东权益增加原因是本年实现利润所致

      (二)报告期内主要经营情况

      1、公司主营业务范围及其经营状况

      公司主要从事公路、桥梁、机场、港口、隧道、给排水及其他土木工程建设总承包建筑机械开发、制造、销售、公路收费经营,交通工程管理咨询;自有房屋租赁、计算机系统、智能交通、智能建筑的设计和安装;实业投资、风险投资和高科技项目投资,经过2001年的调整,公司基本形成了工程施工、投资与物业租赁、工业制造、智能电子等产业框架。

      报告期内公司进一步强化管理,加大项目开发力度,本期新签合同额109,241.32万元,完成主营业务收入80,043.63万元;实现利润总额2,104.16万元。

      2、公司主营业务行业及地区构成情况

      (1)主营业务收入分行业构成如下:

    行业               主营业务收入       主营业务成本

    工业              131,977,987.55      100,951,897.79

    施工建筑业           652,526,477.10      610,506,199.97

    电子和交通工程          2,963,652.33       2,530,536.62

    租赁服务业            12,968,182.54       6,059,851.51

    内部合并抵销           -             (243,038.72)

    合计              800,436,299.52      719,805,447.17

      (2)主营业务收入分地区构成如下

    地区              主营业务收入        主营业务成本

    西南              220,479,282.80       201,292,235.77

    西北              144,288,256.11       114,052,197.96

    华东              191,668,100.25       173,424,114.57

    华南              29,841,398.91        23,498,608.71

    华中              31,425,585.35        29,709,530.14

    华北              182,733,676.10       177,828,760.02

    合计              800,436,299.52       719,805,447.17

      (三)报告期内公司投资情况

      1、募集资金使用情况

      截止2002年6月30日募集资金使用情况见下表:

    募集资金投资项目            招股说明书中 变更募集 实际募集资

                        披露计划投资 资金金额 金投资计划

    一、购置施工设备               54,750  45,000    9,750

    二、西安筑路机械有限公司的技术改造      23,225  15,225    8,000

    1.“九五”技术改造              5,000   3,000    2,000

    2.系列高等级公路养护设备引进开发       3,500   1,300    2,200

    3.大宽度沥青摊铺机消化吸收          2,025   1,072     953

    4.计算机集成制造系统(XZ-CIMS)          803     0     803

    5.综合信息系统                 424    424      0

    6.(GTLY)7500型高密实度履带式摊铺机开     4,000   4,000      0

    发生产

    7.移动式沥青搅拌设备技术引进         4,473   4,473      0

    8.中置式稳定/再生拌和机国产化改造       3,000    956    2,044

    三、补充流动资金               3,496     0    3,496

    1.工程部                   1,496     0    1,496

    2.补充西筑流动资金              2,000     0    2,000

    四、收购中基25.6%的股权             --    --   45,000

    五、支付股权置换差价款              --    --   15,225

    合计                     81,471  60,225   81,471

    

                             募集资金已使用情况

    募集资金投资项目             截止2001年    2002年上半

                          实际使用     年实际使用

    一、购置施工设备               6,955.9       607.9

    二、西安筑路机械有限公司的技术改造      7,012.6      1,076.7

    1.“九五”技术改造              2,058.5        -

    2.系列高等级公路养护设备引进开发       1,295        890.3

    3.大宽度沥青摊铺机消化吸收           994

    4.计算机集成制造系统(XZ-CIMS)          618.1       186.4

    5.综合信息系统                  0         0

    6.(GTLY)7500型高密实度履带式摊铺机开       0         0

    发生产

    7.移动式沥青搅拌设备技术引进           0         0

    8.中置式稳定/再生拌和机国产化改造       2,047        -

    三、补充流动资金               3,496        -

    1.工程部                   1,496        -

    2.补充西筑流动资金              2,000        -

    四、收购中基25.6%的股权           45,000        -

    五、支付股权置换差价款            9,135       6,090

    合计                     71,599.5      7,774.6

    

                             募集资金已使用情况

    募集资金投资项目               累计       进度

                           使用       (%)

    一、购置施工设备               7,563.8       77.58%

    二、西安筑路机械有限公司的技术改造      8,089.3      101.12%

    1.“九五”技术改造              2,058.5      102.93%

    2.系列高等级公路养护设备引进开发       2,185.3       99.33%

    3.大宽度沥青摊铺机消化吸收           994       104.3%

    4.计算机集成制造系统(XZ-CIMS)         804.5      100.19%

    5.综合信息系统                  0        0

    6.(GTLY)7500型高密实度履带式摊铺机开       0        0

    发生产

    7.移动式沥青搅拌设备技术引进           0        0

    8.中置式稳定/再生拌和机国产化改造       2,047      100.15

    三、补充流动资金                3,496      100

    1.工程部                    1,496      100

    2.补充西筑流动资金               2,000      100

    四、收购中基25.6%的股权            45,000      100

    五、支付股权置换差价款            15,225      100

    合计                    79,374.1       97.43

      2、项目进度及收益情况

      (1)2002年上半年购置施工设备607.9万元,累计投入7,563.8万元,购置的施工设备已经用于公司的施工生产中,提高了公司的技术装备水平,提高了公司的生产能力,加快公司在建的主要施工项目的施工进度,产生了较好的经济效益和社会效益。

      (2)西安筑路机械有限公司(以下简称“西筑公司”)技改项目:2002年上半年投入使用1,076.7万元,累计完成投资8,089.3万元,至此,西筑公司募集资金技改项目已全部完成。

      a.系列高等级公路养护设备引进开发项目

      该项目总投资2,200万元,2002年上半年完成投资890.3万元,累计完成投资2,185.3万元,已经全部完成,该项目目前生产四台沥青稀浆封层机并已全部销售,生产并已销售乳化沥青设备两台,该项目目前共实现销售收入1,333.8万元,实现毛利151.25万元。

      b. 计算机集成制造系统

      该项目总投资803万元,2002年上半年完成投资186.4万元,累计完成投资804.5万元,目前计算机工作站已建成投入运行,进一步提高了企业主导产品设计开发的效率和质量,使西筑公司依靠现代化的高科技手段,走上科技创新之路。

      (3)资产置换,本公司资产置换项目已经完成,资产置换差价余款已于2002年8月1日全部支付完毕。

      按2001年11月26日召开的2001年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投向的议案》和《公司与中国路桥集团(香港)有限公司资产置换的议案及其<资产置换协议>》,公司变更部分募集资金投向,以货币资金15,225万元和肯尼亚办事处及萨那办事处的所有资产(含相关负债)作为代价置换中国路桥集团(香港)有限公司持有的中怡香港有限公司100%的股权,2002年上半年公司从中怡香港有限公司实现股权收益534.68万元。

      其他项目情况见公司2001年年度报告。

      到目前为止,累计使用募集资金79,374.1万元,尚未投入使用的募集资金存放在银行。

      3,其它投资情况

      2002年2月8日公司与中山市三角镇砂石土方工程公司合资设立路桥华南工程有限公司,该公司注册资本为人民币6,850.75万元,路桥集团国际建设股份有限公司以资产作价6,650.75万元,占注册资本的97.08%。

      详细情况参见公司2001年年度报告

      (四)报告期实际经营成果与计划对比

      年初公司提出“向管理要效益”的奋斗目标,计划实现合同额233,000万元,主营业务收入175,000万元的目标,今年上半年,公司实现合同额109,241.32万元,与去年同期基本持平,为全年计划46.88%,主营业务收入80,043.63万元,同比增长45.51%, 为全年计划45.74%, 主要原因为公司所属施工行业特点,上半年受冬雨季施工影响和春节放假所致,预计年末能够完成年度经营计划。

      (五)下半年计划

      1、下半年公司经营计划

      (1)以中国证监会和国家经贸委组织开展上市公司建立现代企业制度检查为动力,进一步完善法人治理结构,规范公司运作,提高公司治理水平。

      (2)以获得公路工程施工总承包特级资质为契机,进一步加大市场开发力度,扩大市场占有份额,提高路桥建设知名度,树立路桥建设品牌。

      (3)以积极抓好公司发展战略规划的实施工作为平台,整合内部资源,优化资源配置,增强企业的发展后劲。

      (4) 以贯彻落实公司年初提出的“向管理要效益”为目标,下大力气抓好5个统一:即:一是工程分包与结算集中统一,二是材料采购集中统一;三是机械设备管理集中统一;四是标后预算集中统一;五是成本控制集中统一;从源头上抓管理从源头上抓效益。

      (5)以ISO9000质量管理体系开展为基础,进一步强化质量管理,通过多创优质工程和生产高质量的筑机产品来提升企业的市场竞争力。

      (6)以建设具有公司自己特色的企业文化为根本,培养员工的创新精神,团队精神,忠诚敬业,为人才成长营造良好的环境。

      2、下半年可能影响公司经营成果和财务状况的因素

      本公司控股子公司路桥华南工程有限公司正在积极申报免征所得税两年的优惠政策,如获批准,将对公司净利润产生积极的影响。

      五、重要事项

      (一)公司治理情况

      公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作,加强信息披露工作。

      1、公司独立董事情况

      报告期内,公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定,经公司2001年度股东大会审议通过、公司聘请了两位独立董事,并且建立了《独立董事工作制度》。

      2、董事会专门委员会情况

      根据《上市公司治理准则》的规定,为进一步完善公司的法人治理结构,提高公司的决策水平和决策能力,经公司2001年度股东大会审议通过,公司董事会下设薪酬与考核委员会,提名委员会,审计委员会和战略决策4个委员会,并且建立了各委员会实施细则。

      3、公司已按照《上市公司治理准则》及其它相关法律、法规的要求、并结合公司的实际情况,修订了《公司章程》、重新制定了《股东大会议事规则》,《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,经公司2001年度股东大会审议通过,已正式实施。

      (二)报告期内利润分配方案的执行情况

      经2002年5月16日召开的公司2001年度股东大会审议通过,公司2001年度利润分配方案为:按2001年年度末总股本408,133,010股为基数,每10股派现0.3元(含税)计12,243,990.30元,资本公积金不转增股本,尚余62,121,301.87元结转2002年度,2002年6月10日公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了分红派息公告,股权登记日为2002年6月13日,除息日为2002年6月14日,现金红利发放日为2002年6月20日公司2001年度分红派息已实施完毕。

      (三)报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项,也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼,仲裁事项。

      (四)报告期内公司无重大资产收购,出售或处置及企业收购兼并事项,也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购,出售或处置及企业收购兼并事项。

      (五)关联交易情况

      1、采购货物

      公司向关联方采购货物采用市场订价原则,本公司本期向关联方采购货物127.86万元,占采购总额的0.19%。

      2、销售货物

      公司向关联方销售货物采用市场价格定价,本公司本期向关联方销售货物960.14万元,占年销售额的0.21%。

      3、机械租赁

      公司本期向关联方出租机械设备57.94万元。

      4、接受劳务

      关联方期向公司提供劳务4.84万元。

      5、支付土地租赁费

      公司本期根据协议向西安筑路机械厂支付土地租赁费141.12万元。

      6、担保

      截止2002年6月30日,路桥集团第二公路工程局为本公司控股子公司西安筑路机械有限公司209,708,631.45元银行借款提供担保。

      截止2002年6月30日,中交第一公路勘察设计研究院为本公司控股子公司西安筑路机械有限公司957万元银行借款提供担保。

      截止2002年6月30日,路桥集团第一公路工程局为本公司1,050万元借款提供担保保证。

      7、抵押

      截止2002年6月30日,路桥集团第二公路工程局以其所有的土地使用权为本公司控股子公司路桥华南工程有限公司1,300万元银行借款提供抵押保证;

      截止2002年6月30日,西安筑路机械厂以其所拥有的土地使用权为本公司控股子公司西安筑路机械有限公司4,550万元银行借款提供抵押保证;

      8、支付综合服务费

      公司本期根据《综合服务协议》向关联方支付综合服务费97万元。

      以上关联交易明细详见会计报表附注

      (六)重大合同

      1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管,承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

      2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大担保事项。

      3、报告期内公司没有发生或以前发生但延续到报告期内的重大委托理财。

      (七)公司5%以上股东的承诺事项

      公司控股股东中国路桥(集团)总公司的全资子公司——中国路桥集团(香港)有限公司2001年10月与公司签定的《资产置换协议》中承诺;在自2002年至2004年三年期间内,当置入资产东环广场之部分房产的年租金收入低于3,000万时中国路桥集团(香港)有限公司将向公司补足该不足部分。

      (八)公司半年度报告未经审计

      (九)其他重要事项

      1、2002年6月28日,根据中华人民共和国建设部《关于公布第四批建设部审批的建筑业企业名单的公告》(第49号),批准路桥集团国际建设股份有限公司主项资质等级为公路工程施工总承包特级、增项资质等级为市政公用工程施工总承包壹级、桥梁工程专业承包壹级、公路路面工程专业承包壹级、公路路基工程专业承包壹级、批准公司的控股子公司路桥华南工程有限公司主项资质等级为公路工程施工总承包壹级、增项资质等级为桥梁工程专业承包壹级、公路路面工程专业承包壹级、公路路基工程专业承包壹级。

      2、2002年7月8日本公司收到河北省沧州市中级人民法院应诉通知书、民事裁定书、沧州市沧兴物资贸易中心诉本公司给付拖欠工程材料款18,960,847.85元及利息,本公司正在积极应诉。

      3、本公司控股子公司路桥华南工程有限公司,2002年5月14日经广东省科学技术厅认定为广东省高新技术企业(粤科高字[2002]94号),根据粤府办[1999]52号文件以及广东省地方税务局粤地税发[1999]183号文件的有关规定,该公司所得税税率为15%。

      4、2002年8月21日,公司与路桥集团第一公路工程局签署《关于转让应收账款的协议》,本公司将京沪高速公路三,四合同项目的50,707,159元应收账款按账面原值转让给该局,本次转让已经公司第二届三次董事会会议审议通过,但尚须提请公司2002年第一次临时股东大会审议。

      六、财务报告

      (一)会计报表请参见附件

      合并资产负债表

      2002年6月30日

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    资产             行次      年初数      期末数

    流动资产:

    货币资金            1    304,554,977.36  285,661,691.61

    短期投资            2     2,111,069.90    752,198.71

    应收票据            3     8,600,000.00    280,000.00

    应收股利            4     1,973,450.00

    应收利息            5

    应收帐款            6    323,277,334.02  427,310,041.27

    其他应收款           7    230,609,982.03  187,146,575.43

    预付帐款            8    132,619,423.35  170,405,105.05

    应收补贴款           9

    存货              10    191,204,193.79  199,942,127.76

    待摊费用            11     1,794,648.72   1,547,296.36

    工程施工            12    306,882,374.74  289,609,778.31

    一年内到期的长期债权投资    21

    其他流动资产          24

    流动资产合计          31   1,503,627,453.91 1,562,654,814.50

    长期投资:

    长期股权投资          32    541,056,246.32  550,785,807.20

    长期债权投资          34

    长期投资合计          38    541,056,246.32  550,785,807.20

    其中:合并价差             132,274,450.39  119,200,637.11

    固定资产:

    固定资产原价          39    848,870,309.90  869,410,692.63

    减:累计折旧          40    228,244,068.84  249,661,894.71

    固定资产净值          41    620,626,241.06  619,748,797.92

    减:固定资产减值准备      42    13,316,801.48   8,778,121.46

    固定资产净额          43    607,309,439.58  610,970,676.46

    工程物资            44

    在建工程            45     6,242,644.51   6,939,139.50

    固定资产清理          46               53,862.11

    固定资产合计          50    613,552,084.09  617,963,678.07

    无形资产及其他资产:

    无形资产            51     1,692,075.00   1,588,275.00

    长期待摊费用          52     3,446,004.06   2,817,471.68

    其他长期资产          53     2,561,611.73   1,469,217.83

    无形资产及其他资产合计     54     7,699,690.79   5,874,964.51

                    60

    递延税项:

    递延税款借项          61

    资产总计            67   2,665,935,475.11 2,737,279,264.28

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      合并资产负债表(续)

      2002年6月30日

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    负债和股东权益        行次      年初数      期末数

    流动负债:

    短期借款            68    253,820,000.00  269,100,000.00

    应付票据            69    10,008,322.26   11,726,890.25

    应付帐款            70    371,337,492.58  364,390,653.84

    预收帐款            71    191,611,598.12  249,216,033.48

    应付工资            72     9,583,004.09   7,477,393.91

    应付福利费           73    20,354,455.43   22,180,544.96

    应付股利            74    13,334,100.67   9,868,500.62

    应交税金            75    42,074,323.92   40,852,911.61

    其他应交款           80     1,651,339.50   1,363,540.42

    其他应付款           81    207,543,935.70  190,786,990.76

    预提费用            82     8,186,883.98   18,515,839.98

    预计负债            83

    一年内到期的长期负债      86    43,700,000.00   50,700,000.00

    工程结算            90     5,800,031.59   4,135,579.82

    其他流动负债

    流动负债合计         100   1,179,005,487.84 1,240,314,879.65

    长期负债:

    长期借款           101    116,578,631.45  106,578,631.45

    应付债券           102

    长期应付款          103

    专项应付款          106     2,011,410.45   2,011,410.45

    其他长期负债         108

    长期负债合计         110    118,590,041.90  108,590,041.90

    递延税项:

    递延税款贷项         111

    负债合计           114   1,297,595,529.74 1,348,904,921.55

    少数股东权益               19,095,553.89   21,616,936.50

    股东权益:           94

    股本             115    408,133,010.00  408,133,010.00

    减:已归还投资        116

    股本净额           117    408,133,010.00  408,133,010.00

    资本公积           118    859,431,593.83  859,431,593.83

    盈余公积           119    36,628,779.69   36,628,779.69

    其中:法定公益金       120    11,959,676.74   11,959,676.74

    未分配利润          121    45,055,875.46   62,568,890.21

    外币报表折算差额               -4,867.50     -4,867.50

    股东股益合计             1,349,244,391.48 1,366,757,406.23

    负债和股东权益总计          2,665,935,475.11 2,737,279,264.28

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      合并现金流量表

      2002年1-6月

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    项目                       行次      金额

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金            1   789,160,146.51

    收到的税费返还                   3    6,597,476.78

    收到的其他与经营活动有关的现金           8    4,159,272.10

    现金流入小计                    9   799,916,895.39

    购买商品、接受劳务支付的现金            10   673,567,291.22

    支付给职工以及为职工支付的现金           12   45,153,283.91

    支付的各项税费                   13   30,082,778.30

    支付的其他与经营活动有关的现金           18   42,642,770.84

    现金流出小计                    20   791,446,124.27

    经营活动产生的现金流量净额             21    8,470,771.12

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金                22

    取得投资收益所收到的现金              23    1,973,450.00

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产而收回的现金净额              25    2,775,850.00

    收到的其他与投资活动有关的现金           28

    现金流入小计                    29    4,749,300.00

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产所支付的现金              30   24,702,828.50

    投资所支付的现金                  31

    支付的其他与投资活动有关的现金           35

    现金流出小计                    36   24,702,828.50

    投资活动产生的现金流量净额             37   -19,953,528.50

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资所收到的现金                38

    借款所收到的现金                  40   204,500,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金           43     52,965.30

    现金流入小计                    44   204,552,965.30

    偿还债务所支付的现金                45   200,635,488.59

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金        46   12,469,377.44

    支付的其他与筹资活动有关的现金           52     217,247.73

    现金流出小计                    53   213,322,113.76

    筹资活动产生的现金流量净额             54   -8,769,148.46

    四、汇率变动对现金的影响              55      -251.10

    五、现金及现金等价物净增加额            56   -20,252,156.94

    补充资料

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:

    净利润                       57   17,513,014.75

    加:少数股东损益                       -42,526.76

    加:计提的资产减值准备               59   -4,321,966.84

    固定资产折旧                    60   24,973,688.35

    无形资产摊销                    61     103,800.00

    长期待摊费用摊销                  62    1,076,794.19

    待摊费用减少(减:增加)               63     247,352.36

    临时设施减少                    64     939,600.46

    预提费用的增加(减:减少)              65   10,328,956.00

    处置固定资产、无形资产和其

    他长期资产的损失(减:收益)             66     -54,292.89

    固定资产报废损失                  67

    财务费用                      68    6,654,765.42

    投资损失(减:收益)                 69   -16,104,653.16

    递延税款贷项(减:借项)               70

    存货的减少(减:增加)                71   -62,611,853.68

    经营性应收项目的减少(减:增加)           72   -47,721,009.35

    经营性应付项目的增加(减:减少)           73   77,489,102.27

    其他                        74

    经营活动产生的现金流量净额             75    8,470,771.12

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    债务转为资本                    76

    一年内到期的可转换公司债券             77

    融资租入固定资产                  78

    3、现金及现金等价物净增加情况:

    现金的期末余额                   79   285,661,691.61

    减:现金的期初余额                 80   304,554,977.36

    加:现金等价物的期末余额              81     752,198.71

    减:现金等价物的期初余额              82    2,111,069.90

    现金及现金等价物净增加额              82   -20,252,156.94

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      合并利润表

      2002年1-6月

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    项目                  2001年1-6月     2001年度

    一、主营业务收入            550,086,261.41 1,636,112,483.38

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额            550,086,261.41 1,636,112,483.38

    减:主营业务成本            474,712,931.79 1,452,495,252.87

    主营业务税金及附加            12,556,216.72   43,517,450.17

    二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)   62,817,112.90  140,099,780.34

    加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)   2,572,732.31   2,715,938.53

    减:存货跌价损失

    营业费用                 4,383,470.65   10,291,237.04

    管理费用                 42,524,101.41   94,539,288.63

    财务费用                 -1,250,717.11   6,774,610.53

    三、营业利润(亏损以“--”号填列)     19,732,990.26   31,210,582.67

    加:投资收益(损失以“--”号填列)     3,774,177.06   19,728,411.68

    补贴收入

    营业外收入                 538,936.87   1,339,837.41

    减:营业外支出               524,966.18   4,429,954.63

    四、利润总额(亏损总额以“--”号填列)   23,521,138.01   47,848,877.13

    减:所得税                1,618,616.91   3,182,174.34

    少数股东损益                596,322.18   1,337,005.99

    五、净利润(净亏损以“--”号填列)     21,306,198.92   43,329,696.80

    

    项目                           2002年1-6月

    一、主营业务收入                     800,436,299.52

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额                     800,436,299.52

    减:主营业务成本                     719,805,447.17

    主营业务税金及附加                     19,881,096.52

    二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)            60,749,755.83

    加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)            1,831,388.11

    减:存货跌价损失

    营业费用                          6,786,207.23

    管理费用                          45,780,630.48

    财务费用                          6,665,618.85

    三、营业利润(亏损以“--”号填列)              3,348,687.38

    加:投资收益(损失以“--”号填列)              16,465,908.89

    补贴收入

    营业外收入                         1,724,634.10

    减:营业外支出                        497,576.20

    四、利润总额(亏损总额以“--”号填列)            21,041,654.17

    减:所得税                         3,571,166.19

    少数股东损益                         -42,526.77

    五、净利润(净亏损以“--”号填列)              17,513,014.75

    

      附注:

    非常项目:                         本年累计数

    1.出售处置部门或被投资单位

    2.自然灾害发生的损失

    3.会计政策变更

    4.其他

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      合并利润分配表

      2002年1-6月

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    项目              行次     2002年1-6月   2001年1-6月

    一、净利润            1    17,513,014.75  21,306,198.92

    加:年初未分配利润        2    45,055,875.46  29,526,820.85

    其他转入             4

    二、可供分配的利润        8    62,568,890.21  50,833,019.77

    减:提取法定盈余公积       9

    提取法定公益金          10

    提取职工奖励及福利基金      11

    提取储备基金           12

    提取企业发展基金         13

    利润归还投资           14

    三、可供股东分配的利润      16    62,568,890.21  50,833,019.77

    减:应付优先股股利        17

    提取任意盈余公积         18

    应付普通股股利          19

    转作股本的普通股股利       20

    四、未分配利润          25    62,568,890.21  50,833,019.77

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      母公司资产负债表

      2002年6月30日

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    资产             行次      年初数      期末数

    流动资产:

    货币资金            1    206,339,377.49  165,690,083.34

    短期投资            2     1,342,210.00

    应收票据            3

    应收股利            4     7,670,781.92   6,582,331.92

    应收利息            5

    应收帐款            6    162,149,766.29  198,728,677.53

    其他应收款           7   1,038,784,689.84 1,010,619,558.94

    预付帐款            8    94,717,964.48   54,451,998.43

    应收补贴款           9

    存货              10    68,017,234.66   33,582,213.88

    待摊费用            11     1,794,648.72   1,482,350.02

    工程施工            12    306,882,374.74  197,079,812.87

    一年内到期的长期债权投资    21

    其他流动资产          24

    流动资产合计          31   1,887,699,048.14 1,668,217,026.93

    长期投资:

    长期股权投资          32    244,505,804.28  340,744,449.10

    长期债权投资          34

    长期投资合计          38    244,505,804.28  340,744,449.10

    其中:合并价差

    固定资产:

    固定资产原价          39    263,303,467.73  156,322,202.63

    减:累计折旧          40    137,652,963.10   81,301,587.88

    固定资产净值          41    125,650,504.63   75,020,614.75

    减:固定资产减值准备      42    10,876,233.58   6,337,553.56

    固定资产净额          43    114,774,271.05   68,683,061.19

    工程物资            44

    在建工程            45      790,000.00

    固定资产清理          46               53,862.11

    固定资产合计          50    115,564,271.05   68,736,923.30

    无形资产及其他资产:

    无形资产            51

    长期待摊费用          53     2,980,617.91    735,134.70

    其他长期资产          54     2,561,611.73   1,330,303.06

    无形资产及其他资产合计     60     5,542,229.64   2,065,437.76

    递延税项:

    递延税款借项          61

    资产总计            67   2,253,311,353.11 2,079,763,837.09

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      母公司资产负债表续

      2002年6月30日

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    负债和股东权益        行次      年初数      期末数

    流动负债:

    短期借款            68    141,500,000.00  146,500,000.00

    应付票据            69

    应付帐款            70    305,648,912.73  194,104,521.65

    预收帐款            71    185,164,650.35  165,418,976.81

    应付工资            72     9,691,553.92   3,543,800.63

    应付福利费           73    16,674,140.14   15,065,234.88

    应付股利            74    12,259,590.35   8,793,990.30

    应交税金            75    30,764,573.57   21,325,052.47

    其他应交款           80     1,342,956.53    812,859.57

    其他应付款           81    189,501,974.20  144,148,444.56

    预提费用            82     2,275,976.00   10,485,094.00

    预计负债            83

    一年内到期的长期负债      86

    工程结算            90     5,800,031.59    412,148.57

    其他流动负债                            0.00

    流动负债合计         100    900,624,359.38  710,610,123.44

    长期负债:

    长期借款           101

    应付债券           102

    长期应付款          103

    专项应付款          106

    其他长期负债         108

    长期负债合计         110

    递延税项:

    递延税款贷项         111

    负债合计           114    900,624,359.38  710,610,123.44

    少数股东权益

    股东权益:           94

    股本             115    408,133,010.00  408,133,010.00

    减:已归还投资        116

    股本净额           117    408,133,010.00  408,133,010.00

    资本公积                859,431,593.83  859,431,593.83

    盈余公积           119    23,007,955.53   23,007,955.53

    其中:法定公益金       120     9,201,477.76   9,201,477.76

    未分配利润          121    62,121,301.87   78,586,021.79

    外币报表折算差额               -4,867.50     -4,867.50

    股东股益合计             1,352,688,993.73 1,369,153,713.65

    负债和股东权益总计          2,253,313,353.11 2,079,763,837.09

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      母公司现金流量表

      2002年1—6月

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    项目                     行次        金额

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金           1    362,479,412.60

    收到的税费返还                  3     6,597,336.78

    收到的其他与经营活动有关的现金          8     1,425,821.31

    现金流入小计                   9    370,502,570.69

    购买商品、接受劳务支付的现金          10    306,850,934.94

    支付给职工以及为职工支付的现金         12     21,663,705.33

    支付的各项税费                 13     7,511,504.92

    支付的其他与经营活动有关的现金         18     28,989,934.87

    现金流出小计                  20    365,016,080.06

    经营活动产生的现金流量净额           21     5,486,490.63

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金              22

    取得投资收益所收到的现金            23     1,088,450.00

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产而收回的现金净额          25      363,950.00

    收到的其他与投资活动有关的现金         28

    现金流入小计                  29     1,452,400.00

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产所支付的现金            30     8,350,543.21

    投资所支付的现金                31

    支付的其他与投资活动有关的现金         35

    现金流出小计                  36     8,350,543.21

    投资活动产生的现金流量净额           37     -6,898,143.21

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资所收到的现金              38

    借款所收到的现金                40    137,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金         43        733.07

    现金流入小计                  44    137,000,733.07

    偿还债务所支付的现金              45    124,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      46     5,464,458.45

    支付的其他与筹资活动有关的现金         52

    现金流出小计                  53    129,964,458.45

    筹资活动产生的现金流量净额           54     7,036,274.62

    四、汇率变动对现金的影响            55

    五、现金及现金等价物净增加额          56     5,624,622.04

    补充资料

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:

    净利润                     57     16,464,719.92

    加:少数股东损益

    加:计提的资产减值准备             59     1,050,440.75

    固定资产折旧                  60     8,914,332.21

    无形资产摊销                  61

    长期待摊费用摊销                62      232,828.35

    待摊费用减少(减:增加)             63      175,847.86

    临时设施减少                  64

    预提费用的增加(减:减少)            65     8,451,356.00

    处置固定资产无形资产和其

    他长期资产的损失(减:收益)           66      -26,137.89

    固定资产报废损失                67

    财务费用                    68      888,353.47

    投资损失(减:收益)               69     35,495,295.22

    递延税款贷项(减:借项)             70

    存货的减少(减:增加)              71    -49,180,364.14

    经营性应收项目的减少(减:增加)         72     -5,653,062.84

    经营性应付项目的增加(减:减少)         73     59,663,472.16

    其他                      74

    经营活动产生的现金流量净额           75     5,486,490.63

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    债务转为资本                  76

    一年内到期的可转换公司债券           77

    融资租入固定资产                78

    3、现金及现金等价物净增加情况:

    现金的期末余额                 79    165,690,083.34

    减:现金的期初余额               80    158,723,251.30

    加:现金等价物的期末余额            81

    减:现金等价物的期初余额            82     1,342,210.00

    现金及现金等价物净增加额            83     5,624,622.04

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      母公司利润表

      2002年1—6月

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

    项目                    行次      2001年1-6月

    一、主营业务收入                1     452,010,788.20

    减:主营业务成本                4     405,824,295.78

    主营业务税金及附加               5      12,085,431.95

    二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)     10      34,101,060.47

    加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)     11      2,607,778.24

    减:存货跌价损失               12

    营业费用                   13

    管理费用                   14      28,073,597.44

    财务费用                   15      -2,321,326.21

    三、营业利润(亏损以“--”号填列)       18      10,956,567.48

    加:投资收益(损失以“--”号填列)       19      12,719,009.76

    补贴收入                   22

    营业外收入                  23       534,936.87

    减:营业外支出                25       495,287.56

    四、利润总额(亏损总额以“--”号填列)     27      23,715,226.55

    减:所得税                  28      1,618,616.91

    少数股东损益                 29

    五、净利润(净亏损以“--”号填列)       30      22,096,609.64

    

    项目                     2001年度   2002年1-6月

    一、主营业务收入            1,400,134,490.60 382,668,671.12

    减:主营业务成本            1,282,089,591.90 366,899,608.40

    主营业务税金及附加             40,585,154.59  11,384,083.83

    二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)    77,459,744.11  4,384,978.89

    加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)    1,307,222.56  1,100,312.17

    减:存货跌价损失

    营业费用

    管理费用                  63,963,840.36  24,134,953.18

    财务费用                  -4,598,799.39  1,016,979.45

    三、营业利润(亏损以“--”号填列)      19,401,925.70 -19,666,641.57

    加:投资收益(损失以“--”号填列)      31,489,769.75  35,856,550.95

    补贴收入

    营业外收入                 1,252,390.02   747,286.74

    减:营业外支出               2,056,606.69   472,476.20

    四、利润总额(亏损总额以“--”号填列)    50,087,478.78  16,464,719.92

    减:所得税                 2,702,277.91      0.00

    少数股东损益

    五、净利润(净亏损以“--”号填列)      47,385,200.87  16,464,719.92

    

      附注:

    非常项目:            上年实际数        本年累计数

    1.出售、处置部门或被投资单位

    2.自然灾害发生的损失

    3.会计政策变更

    4.其他

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      母公司利润分配表

      2002年1—6月

      编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司           单位:元

                     行次   2002年1-6月   2001年1-6月

    一、净利润             1   16,464,719.92  34,776,522.60

    加:年初未分配利润         2   62,121,301.87  36,457,131.46

    其他转入              4

    二、可供分配的利润         8   78,586,021.79  71,233,654.06

    减:提取法定盈余公积        9

    提取法定公益金           10

    提取职工奖励及福利基金       11

    提取储备基金            12

    提取企业发展基金          13

    利润归还投资          �14

    三、可供投资者分配的利润      16   78,586,021.79  71,233,654.06

    减:应付优先股股利         17

    提取任意盈余公积          18

    应付普通股股利           19

    转作股本的普通股股利        20

    四、未分配利润           25   78,586,021.79  71,233,654.06

      法定代表人:        财务总监:        会计主管:

      (二)会计报表附注

      1、公司简介

      本公司系经交通部交体发[1998]783号文批准,由中国路桥(集团)总公司进行股份制改组,并于1999年3月8日,经国家经济贸易委员会以国经贸企改(1999)155号文同意,由中国路桥(集团)总公司、中交第一公路勘察设计研究院、中交第二公路勘察设计研究院、中交公路规划设计院、中国公路工程咨询监理总公司发起设立的股份有限公司。设立时总股本为29,313.30万股(每股面值1元),其中经财政部1999年2月13日以财管字[1999]33号文批准,中国路桥(集团)总公司以其全资子公司经评估确认的生产经营性净资产折人民币44,847.39万元投入,占投资总额的99.4456%;中交第一公路勘察设计研究院以现金人民币100万元投入,占投资总额的0.2218%;中交第二公路勘察设计研究院以现金人民币90万元投入,占投资总额的0.1996%;中交公路规划设计院以现金人民币30万元投入,占投资总额的0.0665%;中国公路工程咨询监理总公司以现金人民币30万元投入,占投资总额的0.0665%。各发起人投入本公司的净资产额为45,097.39万元,按净资产的65%折为股本,计29,313.30万股(每股面值1元),股权性质均界定为国有法人股。1999年3月18日,本公司领取了国家工商行政管理局颁发的企业法人营业执照(营业执照注册号:1000001003135)。经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)84号核准,本公司于2000年7月5日公开发行社会公众股11,500万股,本次发行后本公司注册资本变更为40,813万元。

      本公司经营范围:公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建设项目的总承包建筑机械开发、制造、销售、租赁;高科技产品的开发;公路收费经营;承包境外工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述工程所需的劳务人员,交通工程管理咨询:房地产咨询、自有房屋租赁;计算机系统、智能交通,智能建筑的设计、安装;实业投资、风险投资、高科技项目投资。

      2、本公司及附属子公司的主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法

      (1) 会计制度;

      执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

      (2) 会计年度

      以公历年度1月1日起至12月31日止为一个会计年度

      (3)记账本位币。

      以人民币为记账本位币,本公司之香港子公司以港币为记账本位币。

      (4)记账基础和计价原则

      会计核算以权责发生制为记账基础,资产在取得时除按规定应以评估值计价外,其余按照实际成本计价,其后定期或至少每年年度终了进行估价,合理预计可能发生的损失,如果发生减值,按规定计提减值准备。

      (5)外币业务核算方法

      本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账、年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当年度损益。

      (6)外币会计报表的折算方法。

      本公司与香港及境外子公司编制的非本位币会计报表,均按照财政部财会字(1995)11号合并会计报表暂行规定,第八条所规定的折算方法,折算为本位币报表,折合人民币会计报表时,所有资产,负债类项目按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币,损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间的平均汇率折算为母公司记账本位币,有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币,由于折算汇率不同产生的折算差额,在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币折算差额”项目反映,对现金流量表中的外币现金流量以及境外子公司的现金流量,按照现金流量发生日的汇率或合并会计报表会计期间平均汇率折算为母公司记账本位币,汇率变动对现金的影响,在现金流量表“汇率变动对现金的影响额”中单独反映。

      (7)现金等价物的确定标准;

      所持有的期限短,流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。

      (8)坏账核算方法:

      坏账确认标准为a.债务人破产或死亡,以其破产或者遗产清偿后,仍然不能收回:b.债务人逾期未履行偿还义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。

      坏账核算采用备抵法,坏账准备按期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)扣除内部单位往来后余额的1%提取,对于欠款单位经营困难,短期内无法收回的债权全额计提坏账准备。

      (9)建造合同工程核算方法:

      工程施工成本以实际成本核算,包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本等,工程施工核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认的毛利(亏损)大于已办理结算的价款金额:工程结算核算的内容系已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的成本和已确认的毛利(亏损)。

      期末,对工程建造合同计提损失准备,如果合同预计总成本将超过合同预计总收入,预计当期确认的合同预计损失,并计入当年度损益类账项。

      (10)短期投资核算方法。

      短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资,债券投资等,短期投资在取得时以实际成本计价、即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息,短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息,于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外,直接冲减短期投资账面成本,处置短期投资时,将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度(期)投资收(损)益。

      期末,短期投资采用成本与市价孰低法计价,按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备,并计入当年度(期)损益类账项。

      (11)存货核算方法:

      存货分为,在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品、分期收款发出商品、委托加工物资等八大类,存货在取得时按实际成本入账。

      存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价;发出按加权平均法计价,低值易耗品根据实际情况按领用时一次或五五摊销法摊销。

      期末,按成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差额按单个存货项目计提存货跌价准备,如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复,按恢复的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的存货跌价准备。

      (12)长期投资核算方法:

      1)长期股权投资

      a.长期股权投资的计价

      长期股权投资取得时按照初始投资成本计价

      b.股权投资差额

      股权投资差额采用权益法核算的长期股权投资,长期投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权益中所占份额的差额,以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额。合同规定了投资期限的,按投资期限摊销合同没有规定投资期限的,对该差额按10年的期限平均摊销。

      c. 收益确认方法

      对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制无共同控,制且无重大影响的,按成本法核算。若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的、按权益法核算。

      采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的冲回,冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益,并调整长期股权投资的账面价值处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。

      2)长期债权投资

      a.长期债权投资的计价

      长期债权投资取得时按实际成本计价

      b.长期债券投资溢折价的摊销

      长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为实际利率法(直线法)

      c.长期债权投资收益确认方法

      债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法(或实际利率法)。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益、处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。

      3)长期投资减值准备

      期末,对长期投资逐项进行检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的,按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

      (13)固定资产核算方法:

      a.固定资产标准为:单位价值在人民币2000元以上,使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产,经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产,经营主要设备的单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。

      b.固定资产计价按实际成本计价

      c.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产的原价和估计使用年限扣除残值(原价的3%)确定其折旧率。

      现行分类折旧率如下:

    资产类别               使用年限        年折旧率

    房屋建筑物              10-40年        2.43%-9.70%

    机器设备                5-14年       6.93%-19.40%

    运输工具                5-12年       8.08%-19.40%

    电子设备                4-10年       9.70%-24.25%

    工具用具                4-10年       9.70%-24.25%

    其他设备                4-10年       9.70%-24.25%

      d.固定资产减值准备

      期末,按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧,损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。

      当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:

      (一) 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

      (二) 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

      (三) 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

      (四) 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

      (五) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产;

      (14)在建工程

      a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑损益、在建工程在达到预定可使用状态时,确认为固定资产,并截止利息资本化。

      b.在建工程减值准备

      期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

      (15)借款费用的会计处理方法

      1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化。

      a.资产支出已经发生;

      b.借款费用已经发生;

      c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

      其他的借款利息,折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认为费用

      2)暂停资本化

      若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。

      3)停止资本化

      当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

      16 无形资产计价及摊销政策;

      1)无形资产的计价

      无形资产按取得时的实际成本计价

      2)无形资产的摊销

      无形资产在预计受益期内平均摊销

      3)无形资产减值准备

      期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在;

      a.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。

      b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;

      c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;

      d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

      17 临时设施核算方法;

      本公司及其附属子公司临时设施指为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施,如现场临时作业棚,办公室等,临时设施以建造时发生的实际成本计价,并根据其实际使用期限采用直线法摊销。

      (18)其他资产核算方法:

      a.开办费:在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

      b.长期待摊费用,有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目中,软件费用分三年平均摊销,办公楼装修费分五年平均摊销。

      不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

      19 预计负债;

      a. 确认原则,如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债

      (1)该义务是企业承担的现时义务;

      (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

      (3)该义务的金额能够可靠地计量。

      b. 计量,确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。

      确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿,金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

      本公司本年度无符合上述条件的事项,故未预计负债。

      (20)收入确认原则:

      本公司按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入,计入当期损益。

      商品销售,本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

      提供劳务(不包括长期合同) 当劳务交易结果能够可靠估计,即劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入企业,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量的情况下,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。

      让渡资产使用权,当与交易相关的经济利益能够流入企业,而且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现。

      工程结算:(1)在建造合同的结果能够可靠估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量,相关的经济收益可以收到)时,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用,合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

      (2)在建造合同的结果不能可靠估计时,区别以下情况处理。

      合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期确认为费用。

      合同成本不可能收回的,在发生时确认为费用,不确认收入。

      (21)所得税的会计处理方法;

      所得税的会计处理采用应付税款法;

      (22)合并会计报表的编制方法;

      本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。

      (1)合并会计报表原则,对本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。

      (2)合并会计报表的编制方法:以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表及其他资料为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时根据重要性水平调整后再行合并。

      少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益,少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)

      3、本年度会计政策会计估计变化及会计差错的影响

      本公司本年度会计政策、会计估计与2001年度相比,没有发生变化。

      4、税项:

      纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:

    税项                 计税基础           税率

    增值税                商品销售收入          17%

    营业税                工程施工收入          3%

                       公路通行费收入         5%

                       房屋租赁服务业务收入      5%

    城市维护建设税            营业税(或已交增值税)     1-7%

    教育费附加              营业税(或已交增值税)    2-3.5%

    企业所得税

    本公司境内单位            应纳税所得额*         15%

    西安筑路机械有限公司         应纳税所得额**         15%

    北京瑞拓电子技术发展有限公司     应纳税所得额***        15%

    路桥集团基础建设投资有限公司     应纳税所得额****        16%

    路桥华南工程有限公司         应纳税所得额*****       15%

      *根据北京市国家税务局有关规定,本公司境内所得从2002年1月1日起,按15%的税率计缴所得税。

      **根据陕西省国家税务局陕国税函[2001]108号文件,西安筑路机械有限公司从2000年1月1日起至2001年12月31日免征企业所得税两年;免征期满后,减按15%的税率征收企业所得税。

      ***根据国务院国函[1988]74号文件及北京市人民政府京政办发[1988]49号文件的有关规定,该公司所得税税率为15%。

      ****根据香港税务条例第112章之规定“本港居民可从海外赚取利润而无须在本港纳税”,本年度路桥集团基础建设投资有限公司所得均非来自香港,故不计缴所得税。

      *****根据粤府办[1999]52号文件以及广东省地方税务局粤地税发[1999]183号文件的有关规定,该公司所得税税率为15%。

      5、控股子公司

      (1)本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:

    子公司全称       注册地  法定代表人    注册资本  拥有股权

    西安筑路机械有限公司  西安市    李晓东  RMB15,988万元    93.75%

    路桥集团基础建设投    香港    毛志远   HKD10,000元    100%

    资有限公司

    北京瑞拓电子技术发    北京    毛志远   RMB1000万元    52%

    展有限公司

    路桥华南工程有限公司   中山    杨思民  RMB6,850万元    97.08%

    中怡香港有限公司**    香港    毛志远   HKD10,000元    100%

    西安西筑阿伦机械有    西安    李晓东   RMB415万元    50%

    限公司*

    

    子公司全称         投资额        主营业务     是否合并

    西安筑路机械有限公司 RMB14,988万元    筑养路机械制造       是

    路桥集团基础建设投   HKD10,000元    基础建设投资        是

    资有限公司

    北京瑞拓电子技术发    RMB624万元    综合布线工程电子工程    是

    展有限公司                 设计施工

    路桥华南工程有限公司  RMB6,650万元    建筑施工          是

    中怡香港有限公司**   HKD10,000元    房屋租赁          是

    西安西筑阿伦机械有   RMB207.5万元    筑养路机械制造       是

    限公司

      *因西安筑路机械有限公司对西安西筑阿伦机械有限公司的财务、经营决策有决定权,故已纳入西安筑路机械有限公司的合并范围。

      **中怡香港有限公司属路桥集团基础建设投资有限公司的全资子公司。

      (2)本期合并范围发生变动

      2002年2月8日本公司与中山市三角镇砂石土方工程公司合资设立路桥华南工程有限公司,该公司注册资本为人民币6,850.75万元,本公司以广东工程部的资产作价6,650.75万元,占注册资本的97.08%,并将其纳入本年度合并范围。

      6、合并会计报表主要项目注释

      (1)货币资金

                      2002-06-30

    项目        原币         折算汇率       折合人民币

    现金    RMB2,177,419.15        1.0000     RMB2,177,419.15

    小计                             2,177,419.15

    银行存款 RMB272,933,054.06        1.0000      272,933,054.06

            USD53,644.35        8.2800        444,175.22

           HKD153,722.90        1.0606        163,038.51

    小计                            273,540,267.79

    其他货币  RMB9,944,004.67        1.0000     RMB9,944,004.67

    资金

    小计                             9,944,004.67

    合计                          RMB285,661,691.61

    

             2001-12-31

    项目         原币       折算汇率       折合人民币

    现金     RMB2,757,880.95      1.0000     RMB2,757,880.95

    小计                            2,757,880.95

    银行存款  RMB288,988,267.09      1.0000      288,988,257.56

            USD416,790.37      8,2800       3,449,825.71

            HKD84,651.10       10606        89,780.96

    小计                           292,527,873.76

    其他货币   RMB9,269,222.65      1.0000     RMB9,269,222.65

    资金

    小计                            9,269,222.65

    合计                         RMB304,554,977.36

      2 短期投资

                         2002-06-31

    项目       投资金额       跌价准备        净额

    股票投资    RMB752,198.71       RMB--     RMB752,198.71

    其中:上市股票   752,198.71         --       752,198.71

    非上市股票       --          --         --

    合计      RMB752,198.71       RMB--     RMB752,198.71

    

                          2001-12-31

    项目        投资金额      跌价准备        净额

    股票投资    RMB2,111,069.90      RMB--    RMB2,111,069.90

    其中:上市股票   2,111,069.90        --      2,111,069.90

    非上市股票        --         --         --

    合计      RMB2,111,069.90        --      2,111,069.90

      上市股票的期末市值人民币795,193.35元(根据上海证券交易所公布的2002年6月28日的收盘价)上述投资变现无重大限制。

      (3)应收票据

    票据种类        2002-06-30         2001-12-31

    银行承兑汇票      RMB280,000.00       RMB8,600,000.00

      (4)应收账款

                     2002-06-30

    账龄       金额    比例(%)      坏账准备     净额

           RMB                  RMB      RMB

    1年以内  281,605,660.67    65.25%  2..,308,985.02 279,296,675.65

    1-2年    56,445,794.93    13.08%    564,457.95  55,881,336.98

    2-3年    23,064,668.94    5.35%    230,646.69  22,834,022.25

    3年以上   70,437,986.25    16.32%   1,139,979.86  69,298,006.39

             RMB              RMB      RMB

    合计    431,554,110.79   100%     4,244,069.52 427,310,041.27

    

                     2001-12-31

    账龄      金额     比例(%)   坏账准备        净额

           RMB               RMB        RMB

    1年以内 155,084,688.94    47.49%  1,549,183.80   153,535,505.14

    1-2年   86,071,091.90    26.36%   860,710.91    85,210,380.99

    2-3年   43,333,713.43    13.27%   433,337.13    2,900,376.30

    3年以上  42,051,587.46    12.88%   420,515.87    41,361,071.59

            RMB               RMB        RMB

    合计   326,541,081.73    100%    3,263,747.71   323,277,334.02

      a.期末余额中应收本公司最大股东中国路桥(集团)总公司人民币269,579.29元,其明细资料在注释八(三)中披露;

      b.2年以上账龄的应收账款93,502,655.19元,占本期余额的21.67%,形成的主要原因是业主增加工程项目,扩大投资规模尚未支付的工程款。

      c.其中3年以上的款项中有440,000元因账龄长,回收的可能性小,全额计提坏账准备。

      d. 2002年8月21日,公司与路桥集团第一公路工程局签署《关于转让应收账款的协议》,本公司将京沪高速公路

      三、四合同项目的50,707,159元应收账款按账面原值转让给该局,本次转让属关联交易,已经公司第二届三次董事会会议审议通过,故未计提坏账准备。

      欠款金额前五名的单位情况如下:

    单位名称             所欠金额     欠款时间   欠款原因

    河北省京沪高速公路建设管理处  86,013,891.03    1年以内   工程款

    青岛市公路建设工程指挥部    33,493,345.03    3年以上   工程款

    珠海市新启交通投资发展有限公司 21,735,590.45    3年以上   工程款

    杭州市交通路桥建设处       9,861,618.25    1年以内   工程款

    福宁高速公路有限公司       8,864,489.25    1年以内   工程款

      前五名欠款单位累计欠款人民币159,968,934.01元,占公司应收账款期末余额37.07%,

      (6)其他应收款

                        2002-06-30

    账龄        金额      比例(%)   坏账准备     净额

             RMB               RMB      RMB

    1年以内   130,172,430.55     68.86%  1,301,724.31 128,870,706.24

    1-2年    46,833,528.00     24.78%   468,335.28  46,365,192.72

    2-3年     1,023,048.32      0.54%   10,230.48  1,012,817.84

    3年以上   11,007,938.01      5.82%   110,079.38  10,897,858.63

           RMB                 RMB      RMB

    合计    189,036,944.88     100%   1,890,369.45 187,146,575.43

    

                       2001-12-31

    账龄       金额      比例(%)     坏账准备     净额

            RMB               RMB      RMB

    1年以内  124,562,224.49     53.65%  1,166,092.22  123,396,132.27

    1-2年   48,948,431.79     21.08%   489,484.32  48,458,947.47

    2-3年   36,581,476.19     15.75%   365,814.76  36,215,661.43

    3年以上  22,110,231.66     9.52%   745,801.99  21,364,429.67

             RMB               RMB       RMB

    合计   232,202,364.13    100%    2,767,193.29  229,435,170.84

      a.无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款;

      b.二年以上账龄的其他应收款余额12,030,986.33元,占本年余额的6.36%,形成的主要原因是工程完工后因质保期未满,业主尚未返还的预留工程质保金。

      欠款金额前五名的单位情况如下:

    单位名称                所欠金额  欠款时间  欠款原因

    西安筑路机械厂            22,387,348.84 1-2年   代垫款项

    内蒙古世界银行贷款公路项目执行办公室 10,645,644.17 1-3年   工程质保金

    路桥集团第二公路工程局         8,814,552.68 1-2年   往来款

    徐州市高速公路指挥部          7,611,254.00 1-2年   工程保留金

    长安轻工机械厂             6,879,676.53 1-2年   往来款

      前五名累计欠款人民币56,338,476.22元,占公司其他应收款年末余额29.80%。

      (7)预付账款

                2002-06-30           2001-12-31

    账龄        金额     比例(%)        金额    比例(%)

    1年以内 RMB166,938,663.85    97.97%   RMB119,890,489.57  90.40%

    1-2年     2,842,773.05    1.66%      8,440,210.97   6.36%

    2-3年      594,889.29    0.35%      3,495,611.20   2.64%

    3年以上     28,778.86    0.02%       793,111.79   0.60%

    合计   RMB170,405,105.05   100%     RMB132,619,423.35  100%

      (1)期末余额中预付本公司最大股东中国路桥(集团)总公司784,894.58元,其明细资料在注释八<三>中披露。

      (2)期末余额比去年增加28.49%,主要原因是生产规模扩大,新开工项目增加的预付工程款。

      (3)账龄超过一年未收回的原因主要是因结算手续尚不完备而未结算款项。

      欠款金额前五名的单位欠款情况如下:

    单位名称            所欠金额     欠款时间    欠款原因

    薛命同施工队         14,424,755.22    1年以内    工程款

    刘耀心土方队          8,458,124.77    1年以内    工程款

    北京中交建筑安装工程公司    7,775,373.72    1年以内    材料款

    蔡瑞祥桥梁施工队        5,016,452.42    1年以内    工程款

    澳大利亚国阿伦国际有限公司   3,491,045.68    1年以内    材料款

      欠款金额前五名单位累计欠款39,165,751.81元,占公司预付账款年末余额的22.98%。

      (8)存货及存货跌价准备

                         2002-06-30

    项目            金额      跌价准备       净额

                 RMB          RMB       RMB

    在途材料       7,374,670.80        --     7,374,670.80

    原材料        76,831,195.08        --    76,831,195.08

    周转材料       32,368,616.67        --    32,368,616.67

    未完施工           --         --        --

    在产品        24,518,249.95        --    24,518,249.95

    产成品        41,877,935.17        --    41,877,935.17

    分期收款发出商品   13,620,585.75        --    13,620,585.75

    委托加工物资      541,197.30        --      541,197.30

    低值易耗品      2,809,677.04        --     2,809,677.04

    包装物            --         --        --

                 RMB          RMB       RMB

    合计        199,942,127.76        --    199,942,127.76

    

                         2001-12-31

    项目            金额      跌价准备       净额

                 RMB          RMB        RMB

    在途材料       5,473,404.79        --     5,473,404.79

    原材料        60,529,279.55        --    60,529,279.55

    周转材料       36,521,970.91        --    36,521,970.91

    未完施工           --         --        --

    在产品        22,021,276.22        --    22,021,276.22

    产成品        52,433,050.07        --    52,433,050.07

    分期收款发出商品   11,114,965.02        --    11,114,965.02

    委托加工物资      102,368.11        --      102,368.11

    低值易耗品      3,007,479.12        --     3,007,479.12

    包装物           400.00        --        400.00

                 RMB          RMB        RMB

    合计        191,204,193.79        --    191,204,193.79

      (9)建造合同工程

      a.建造合同工程基本情况

                           2002-06-30

                     工程施工         工程结算

    累计发生成本及已确    RMB3,219,374,433.27     RMB379,160,203.42

    认的毛利

    已办理结算的价款      (2,928,521,251.89)     (383,295,783.24)

    已完工尚未结算款(+)

    已结算尚未完工款(-)     RMB290,853,181.38      RMB4,135,579.82

    b.预计损失准备

    

                           2001-12-31

                     工程施工         工程结算

    累计发生成本及已确    RMB3,066,314,882.21     RMB495,662,323.41

    认的毛利

    已办理结算的价款      (2,758,255,623.13)     (501,462,355.00)

    已完工尚未结算款(+)

    已结算尚未完工款(-)     RMB308,059,259.08     RMB(5,800,031.59)

    b.预计损失准备

    项目                    2002-06-30     2001-12-31

    通辽市亚行贷款舍霍公路工程         289,347.62    1,176,884.34

    京沪公路泊海段扶贫线L2合同         96,950.72        --

    通启高速公路第四合同            164,406.80        --

    赤峰项目                  692,697.93        --

    合计                 RMB1,243,403.07   RMB1,176,884.34

    (10)待摊费用

    类别          2002-1-1      本年增加      本年摊销

    水电费         639,818.52     508,214.05     316,054.72

    施工调迁费       704,225.84     191,100.00     454,121.07

    其他          450,604.36     230,500.00     406,990.62

    合计       RMB1,794,648.72    RMB929,814.05  RMB1,177,166.41

    

    类别             2002-06-30            结存原因

    水电费            831,977.85          受益延至下半年

    施工调迁费          441,204.77          受益延至下半年

    其他             274,113.74          受益延至下半年

    合计          RMB1,547,296.36

      (11)长期投资

      1)长期投资列示如下

                       2002-01-01

    项目         金额   减值准备      净额    本年增加

    长期股权     RMB        RMB       RMB      RMB

    投资     541,056,246.32    --   541,056,246.32  9,729,560.88

    长期债权

    投资          --      --       --       --

             RMB        RMB       RMB      RMB

    合计     541,056,246.32    --   541,056,246.32  9,729,560.88

    

                     2002-06-30

    项 目    本年减少      金额    减值准备      净额

    长期股权     RMB       RMB      RMB       RMB

    投资       --    550,785,807.20    --   550,785,807.20

    长期债权

    投资       --        --      --        --

             RMB       RMB      RMB       RMB

    合计       --    550,785,807.20    --   550,785,807.20

      2)长期股权投资

      A 股票投资

      a.按成本法核算的股票投资

    被投资                   股数   占被投资公司注册

    公司名称       股份性质       (万股)   资本的比例

    清华紫光科技创新投

    资有限公司     国有法人股        2000       8.0%

    南方证券有限公司  国有法人股        3000       0.87%

    

    合计

    

    公司名称        初始投资额     2002-1-1     2002-06-30

    清华紫光科技创新投      RMB        RMB         RMB

    资有限公司       24,000,000.00  24,000,000.00   24,000,000.00

    南方证券有限公司    33,000,000.00  33,000,000.00   33,000,000.00

                  RMB        RMB         RMB

    合计          57,000,000.00  57,000,000.00   57,000,000.00

      b.按权益法核算的股票投资:

    被投资               股数   占被注册

    单位名称        股份性质  (万股)  资本比例   初始投资额

    西安启源机电装                          RMB

    备股份有限公司    国有法人股    885   25.28%   8,850,000.00

    

    被投资             权益调整

    单位名称      2002-1-1   增(减)额    现金红利  2002-06-30

    西安启源机电装    RMB      RMB      RMB      RMB

    备股份有限公司  9,534,173.90  714,014.06    --  10,248,187.96

      B 其他股权投资

      按权益法核算的其他股权投资

                                 投资金额

                      占被投资

    被投资               单位注册

    单位名称      投资起止期   资本比例   初始投资额   2002-1-1

    中基建设投                     RMB      RMB

    资有限公司      2001.7起    25.6%  342,247,622.03

    

                      投资金额

    被投资

    单位名称     本年权益调整   本年增(减) 2002-06-30    备注

    中基建设投      RMB       RMB             RMB

    资有限公司   22,089,360.10               364,336,982.13

      C.股权投资差额

    被投资单位名称    摊销期限      初始金额     本期摊销

                          RMB        RMB

    西安筑路机械有限     10年      1,473,772.30     73,688.62

    公司

    西安筑路机械有限     10年     (2,337,189.95)   (116,859.50)

    公司

    北京瑞拓电子技术     10年       431,409.33     1,207.08

    发展有限公司

    路桥华南工程       10年     (5,764,190.46)   (192,139.68)

    有限公司

    西安西筑阿伦机械     10年       43,759.28     2,187.96

    有限公司

    中基建设投资有限     10年     128,323,482.67   6,416,174.13

    公司

    中怡香港有限公司     10年     10,289,247.05    514,462.38

    

                         RMB         RMB

    合计                 132,460,290.22   6,698,721.00

    

    被投资单位名称    累计摊销    2002-06-30     形成原因

                RMB         RMB

    西安筑路机械有限   368,443.08   1,105,329.22  1999年11月投资时形成

    公司

    西安筑路机械有限  (389,531.67)  (1,947,658.28) 2000年10月增加对该公司

    公司                        投资时形成

    北京瑞拓电子技术   35,950.78    395,458.55  2001年7月底投资形成*

    发展有限公司

    路桥华南工程    (192,139.68)  (5,572,050.78) 2002年2月投资形成

    有限公司

    西安西筑阿伦机械    4,375.92    39,383.36  2001年6月底投资形成

    有限公司

    中基建设投资有限 12,832,348.27  115,491,134.40  2001年6月底溢价收购股

    公司                        权形成

    中怡香港有限公司   600,206.41   9,689,040.64  2001年11月底溢价收购

                              股权形成

               RMB        RMB

    合计       13,259,653.11  119,200,637.11

      *本公司2001年8月投资收购北京瑞拓电子技术发展有限公司52%的股权,根据2002年3月13日中国路桥(集团)总公司《关于确认投资项目收益的函》,北京瑞拓电子技术发展有限公司2001年1-8月的损益归中国路桥(集团)总公司享有,故调增北京瑞拓电子技术发展有限公司期初未分配利润1,174,811.19元,调减本公司初始股权投资差额610,901.82元,调整后本公司初始股权投资差额为431,409.33元。

      (12)固定资产

      a.原价及折旧

                 2002-1-1              本年增加

    固定资产原价:

    房屋及建筑物    RMB498,795,082.80              RMB

    机器设备        232,295,519.34           14,614,008.75

    运输工具        24,335,924.35            5,058,554.72

    电子设备         4,896,751.00           

    工具用具         2,324,750.03           

    其他设备        86,222,282.38            5,118,919.26

    合计          848,870,309.90           24,791,482.73

    累计折旧:

    房屋及建筑物      47,752,978.84            6,736,239.40

    机器设备        125,892,907.07           13,853,142.08

    运输工具        16,716,409.20            1,123,554.73

    电子设备         2,237,744.66            1,075,204.37

    工具用具          841,065.03             233,279.81

    其他设备        34,802,964.04            4,123,987.35

    合计          228,224,068.84          RMB27,145,407.74

    净值        RMB620,626,241.06

    

                   本年减少           2002-06-30

    固定资产原价:

    房屋及建筑物          RMB          RMB498,795,082.80

    机器设备          2,466,300.00         244,443,228.09

    运输工具          1,674,300.00         27,720,179.07

    电子设备                          4,896,751.00

    工具用具                          2,324,750.03

    其他设备           110,500.00         91,230,701.64

    合计            4,251,100.00         869,410,692.63

    累计折旧:

    房屋及建筑物        54,489,218.24

    机器设备          3,993,920.12         135,752,129.03

    运输工具          1,624,071.00         16,215,892.93

    电子设备                          3,312,949.03

    工具用具                          1,074,344.84

    其他设备           109,590.75         38,817,360.64

    合计           RMB5,727,581.87       RMB249,661,894.71

    净值                         RMB619,748,797.92

      *固定资产中原值603万元的施工机械设备已用于本公司控股子公司路桥华南工程有限公司210万元银行借款的抵押。

      b.减值准备

    类别        2001-1-1   本年增加   本年转回    2001-12-31

    房屋及建筑物   RMB177,987.95  RMB--     RMB--    RMB177,987.95

    机器设备     10,794,176.12   --   3,916,449.34   6,877,726.78

    运输工具      568,107.53   --    390,878.76    177,228.77

    电子设备     1,250,668.47   --      --    1,250,668.47

    其他设备      525,861.41   --    231,351.92    294,509.49

    合计     RMB13,316,801.48  RMB-- RMB4,538,680.02 RMB8,778,121.46

      (13)在建工程

                              本年转入

    工程项目名称      2002-1-1   本年增加   固定资产   其他减少

                 RMB      RMB      RMB     RMB

    自制改造设备     2,055,239.18 8,019,422.48 7,441,016.54 51,872.74

    八五工程及九五技改  2,588,927.63  722,717.85     --     --

    西七路综合楼及勘察费  359,823.37     --      --     --

    千兆网工程        65,320.00     --      --     --

    M系列搅拌技术改造    774,236.95  206,164.69     --     --

    设备安装        790,000.00     --    790,000.00   --

    合计           RMB      RMB      RMB     RMB

               6,633,547.13 8,948,305.02 8,231,016.54 51,872.74

    

                                  资金   完工

    工程项目名称         减值准备   2002-06-30    来源   进度

                     RMB     RMB

    自制改造设备           --   2,581,772.38   其他   75%

    八五工程及九五技改        --   3,311,645.48   其他   95%

    西七路综合楼及勘察费    359,823.37     --

    千兆网工程            --     65,320.00   其他   10%

    M系列搅拌技术改造        --    980,401.64   其他   95%

    设备安装             --       --     其他   100%

    合计               RMB     RMB

                  359,823.37  6,939,139.50

      在建工程减值准备情况:

                          减值准备

    工程项目名称      2002-1-1   本期增加   本期转回   2002-06-30

    八五工程及九五技改    31,079.25    --   31,079.25     --

    西七路综合楼及勘察费   359,823.37    --     --    359,823.37

    合计         RMB390,902.62  RMB-- RMB31,079.25 RMB359,823.37

      (14)无形资产

      无形资产变动情况

    类别          原始金额   2002-1-1   本年增加 本年转出

               RMB       RMB      RMB    RMB

    工业产权及专有技术 2,072,675.00 1,692,075.00    --    --  1

    

                                  剩余摊 销取得

    类别         本年摊销  减值准备   2002-06-30   期限  方式

                RMB     RMB   RMB

    工业产权及专有技术 03,800.00    --  1,588,275.00   7.5年  外购

      (15)长期待摊费用

    项目名称     原始发生额   2002-1-1   本年增加   本年摊销

                RMB      RMB     RMB      RMB

    工程保险金     401,694.26  345,903.39  419,113.00   66,949.50

    设备及仪器    1,136,970.19  283,019.67    --    241,858.62

    装修费      1,736,077.74 1,244,487.25    --    212,122.52

    软件费       107,947.98   66,576.38    --    17,991.33

    办公家具      419,115.00   93,136.76    --    69,852.49

    专用机具     2,077,433.80 1,412,880.61    --    438,870.92

                RMB      RMB     RMB      RMB

    合计       5,879,238.97 3,446,004.06  419,113.00 1,047,645.38

    

                                    剩余摊销

    项目名称       累计摊销额        2002-06-30    期限(月)

                  RMB           RMB

    工程保险金       122,740.37        278,953.89     25

    设备及仪器      1,095,809.14        460,274.05     25

    装修费         703,713.01       1,032,364.73    23-34

    软件费         59,362.93        48,585.05    1-27

    办公家具        395,830.73        23,284.27      2

    专用机具       1,103,424.11        974,009.69    16-28

                  RMB           RMB

    合计         3,480,880.29       2,817,471.68

      (16)其他长期资产

    种类     2002-1-1     本期增加   本期转出

    临时设施 RMB2,561,611.73 RMB1,209,056.70   RMB--

    

    种类       本期摊销        2002-06-30

    临时设施   RMB2,301,450.60      RMB1,469,217.83

      (17)短期借款

    借款类别          2002-06-30          2001-12-31

    抵押          RMB60,600,000.00*       RMB52,820,000.00

    担保            78,500,000.00**        81,000,000.00

    信用           130,000,000.00        120,000,000.00

    合计          RMB269,100,000.00       RMB253,820,000.00

      本公司已到期尚未偿还的短期借款如下:

    贷款单位                2001-12-31     借款期限

    中国建设银行河北省高碑店市支行    1,000,000.00 1998.10.15-1999.10.27

    中国建设银行河北省高碑店市支行    2,000,000.00 1999.04.29-2000.04.29

    中国建设银行秦皇岛经济技术      3,000,000.00 1999.04.28-1999.10.27

    开发区支行

    

    贷款单位                  月利率      2000-12-31

    中国建设银行河北省高碑店市支行       0.4875%      500,000.00

    中国建设银行河北省高碑店市支行       0.4875%     2,000,000.00

    中国建设银行秦皇岛经济技术         0.5400%     3,000,000.00

    开发区支行

    

    贷款单位                        备注

    中国建设银行河北省高碑店市支行      路桥集团第一公路工程局提供担保

    中国建设银行河北省高碑店市支行      路桥集团第一公路工程局提供担保

    中国建设银行秦皇岛经济技术        由河北省京秦高速公路建设管理处

    开发区支行                提供担保

      说明:中国建设银行秦皇岛经济技术开发区支行300万元逾期贷款和中国建设银行河北省高碑店市支行250万元逾期贷款的续贷合同正在办理当中。

      * 西安筑路机械厂以其所有的土地使用权为西安筑路机械有限公司4550万元借款提供抵押保证。

      路桥集团第二公路工程局为路桥华南工程有限公司1300万元借款提供抵押保证。

      路桥华南工程有限公司以原值603万元的机器设备为210万元借款提供抵押保证。

      **路桥集团第二公路工程局为西安筑路机械有限公司6200万元借款提供担保保证。

      路桥集团第一公路工程局为本公司1050万元借款提供担保保证。

      河北省京秦高速公路建设管处为本公司300万元借款提供担保保证。

      杭州市交通经济总公司为本公司300万元借款提供担保保证。

      (18)应付票据

    种类           2002-06-30        2001-12-31

    银行承兑汇票     RMB11,726,890.25     RMB10,008,322.26

      (19)应付账款

    账龄                金额        比例

    1年以内         RMB286,906,397.05        78.74%

    1-2年            39,671,884.66        10.88%

    2-3年            37,537,969.81        10.30%

    3年以上             274,402.32        0.08%

    合计           RMB364,390,653.84       100%

      本期无欠本公司5% (含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款;

      欠款金额较大的单位欠款情况如下

    单位名称               所欠金额   欠款时间     内容

    沧州市沧兴物资经销处        11,293,405.06   1-2年  工程材料款

    安徽省高等级公路建设指挥部      7,500,950.65  1年以内  工程材料款

    广西公路桥梁工程总公司第二工程处   7,000,950.65  1年以内    工程款

    沧兴建材公司             5,946,646.50  1年以内  工程材料款

    广西水南路建设办公室         3,655,665.54  1年以内  工程材料款

      (20)预收账款

      本期期末余额249,216,033.48元,本期期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

      (21)其他应付款

    账龄                 金额         比例

    1年以内           RMB163,970,405.65        85.94%

    1-2年              15,061,484.10         7.90%

    2-3年              11,428,628.00         5.99%

    3年以上              326,473.01         0.17%

    合计            RMB190,786,990.76        100%

      其中欠最大股东中国路桥(集团)总公司861,468.64元其明细资料在注释八<三>中披露欠款金额较大的单位欠款情况如下:

    单位名称           欠款时间     欠款金额     欠款原因

    职工住宅楼集资款       1年以内     2,770,000.00   职工集资款

    刘耀心施工队         1年以内     2,380,048.35   投标保证金

    黄土华施工队         1年以内     2,000,000.00   投标保证金

    广西项目分包一队       1年以内     1,921,797.00   工程质保金

    广州机场路          1年以内     1,854,947.69     往来款

      (22)应付工资

    项目           2002-06-30            2001-12-31

    未发工资        RMB7,477,393.91         RMB9,583,004.09

      (23)应付股利

    主要投资者         2002-06-30           2001-12-31

    法人股股利        RMB9,868,500.62*        RMB9,884,100.67

    社会公众股股利           --            3,450,000.00

    合计           RMB9,868,500.62        RMB13,334,100.67

      *本公司2001年度法人股红利8,793,990.30元已于2002年7月11日全部付款。

      (24)应交税金

    税种              2002-06-30         2001-12-31

    营业税            RMB32,599,206.06      RMB33,231,656.16

    增值税             -2,194,444.28        3,467,437.61

    企业所得税            7,212,394.76        1,867,881.94

    房产税               535,684.11         555,643.31

    个人所得税             967,493.88         652,636.68

    城市维护建设税          1,707,172.65        2,299,068.22

    地方教育发展费           15,877.74           --

    堤防税                9,526.69           --

    合计             RMB40,852,911.61      RMB42,074,323.92

      (25)其他应交款

    项目              2002-06-30         2001-12-31

    教育费附加          RMB1,217,812.70       RMB1,531,360.69

    水利基金             127,867.36         119,978.81

    交通重点建设附加          17,860.36            --

    合计           �RMB1,363,540.42       RMB1,651,339.50

      (26)预提费用

    项目                2002-06-30       2001-12-31

    清场费                  RMB--      RMB1,038,176.00

    借款利息               6,709,307.98      6,704,707.98

    养护及维修费             5,640,072.00          --

    济南C标桥梁上层厚度补偿款       444,000.00       444,000.00

    渝邻路预提分包成本          5,722,460.00          --

    合计               RMB18,515,839.98     RMB8,186,883.98

    

    项目                        期末结存的原因

    清场费                             --

    借款利息                         未付利息

    养护及维修费                    预提养护期费用

    济南C标桥梁上层厚度补偿款              未支付补偿款

    渝邻路预提分包成本                  预提分包成本

    合计

      (27) 一年内到期的长期负债

    项目          2002-06-30        2001-12-31

    担保        RMB50,700,000.00     RMB43,700,000.00

      上述借款由路桥集团第二公路工程局提供担保保证。

      (28)长期借款

    借款类别        2002-06-30         2001-12-31

    担保        RMB106,578,631.45     RMB116,578,631.45

      说明:

      a.1994年,在西安筑路机械厂承担的国家八五重点技改项目—M3000型搅拌设备项目投资中,人民银行委托中国工商银行西安市解放路支行发放购买外汇专项贷款1157万元,期限自1994年9月16日至1999年6月20日止。1996年6月28日,西安筑路机械厂偿还本金200万元,结余957万元本金于1999年股份制改组时转入西安筑路机械有限公司长期负债至今,原借款合同已逾期,该债权已转入中国农业银行西安分行营业部,有关手续正在办理之中。

      根据国家开发计划委员会计投字[1999]815号财、政部财基字[1999]170号文件,上述国家投资公司的基本建设贷款本息可转为国家资本金,债转股手续正在办理中。

      b.中交第一公路勘察设计研究院为西安筑路机械有限公司9,570,000.00元借款提供担保保证;

      c.路桥集团第二公路工程局为西安筑路机械有限公司97,008,631.45元借款提供担保。

      (29)专项应付款

    项目       经济内容         2002-06-30    2001-12-31

    国家拨款 CISM工程            RMB525,000.00  RMB525,000.00

    国家拨款 GTLY7500型摊铺机试制       745,129.89    745,129.89

    国家拨款 12米摊铺机试制          466,409.62    466,409.62

    国家拨款 WBZ450型中置式拌和机试制     274,870.94    274,870.94

    合计                  RMB2,011,410.45 RMB2,011,410.45

      (30)股本

                           本期增(减)变动

                             公积金

               2002-1-1     配股 送股 转股 其他    小计

    一未上市流通股份(股)

    1.发起人股份     293,133,010.00  --  --  --  --     --

    其中:

    境内法人持有股份   293,133,010.00  --  --  --  --     --

    2.非发起人股份         --    --  --  --  --     --

    其中:

    基金配售股份          --    --  --  --  --     --

    战略投资人配售股份       --    --  --  --  --     --

    未上市流通股份合计  293,133,010.00  --  --  --  --     --

    二已上市流通股份(股)

    人民币普通股     115,000,000.00  --  --  --  --     --

    三股份总数(股)    408,133,010.00  --  --  --  --     --

    

                                 2002-06-30

    一未上市流通股份(股)

    1.发起人股份                       293,133,010.00

    其中:

    境内法人持有股份                     293,133,010.00

    2.非发起人股份                          --

    其中:

    基金配售股份                           --

    战略投资人配售股份                        --

    未上市流通股份合计                    293,133,010.00

    二已上市流通股份(股)

    人民币普通股                       115,000,000.00

    三股份总数(股)                      408,133,010.00

      (31)未分配利润

    项目                             金额

    2001年列示的年末未分配利润              RMB44,444,973.64

    加2002年对期初未分配利润的调整净额             610,901.82*

    调整后2001年年初未分配利润               45,055,875.46

    加:2002年1-6月净利润                  17,513,014.75

    2002年6月末未分配利润余额              RMB62,568,890.21

      *本公司2001年8月投资收购北京瑞拓电子技术发展有限公司52%的股权,根据2002年3月13日中国路桥(集团)总公司《关于确认投资项目收益的函》,北京瑞拓电子技术发展有限公司2001年1-8月的损益-1,174,811.19元归中国路桥(集团)总公司享有,故调增北京瑞拓电子技术发展有限公司期初未分配利润-1,174,811.19元,调增本公司合并报表期初未分配利润610,901.82元。

      (32)主营业务收入及成本

     主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    行业        2002年1-6月      上年同期   2002年1-6月

                  RMB        RMB        RMB

    工业        131,977,987.55   112,974,276.62  100,951,897.79

    施工建筑业     652,526,477.10   452,010,788.20  610,506,199.97

    电子和交通工程    2,963,652.33        --    2,530,536.62

    租赁服务业      12,968,182.54        --    6,059,851.51

    内部合并抵销         --     (14,898,803.41)  (-243,038.72)

                  RMB        RMB        RMB

    合计        800,436,299.52   550,086,261.41  719,805,447.17

    

    行业         上年同期     2002年1-6月     上年同期

                RMB         RMB          RMB

    工业        82,829,562.59    31,026,089.76   30,144,714.03

    施工建筑业    405,824,295.78    42,020,277.13   46,186,492.42

    电子和交通工程       --       433,115.71       --

    租赁服务业         --      6,908,331.03       --

    内部合并抵销   (13,940,926.58)     243,038.72    (957,876.83)

                RMB         RMB          RMB

    合计       474,712,931.79    80,630,852.35   75,373,329.62

    地区     主营业务收入      主营业务成本     主营业务毛利

    西南    RMB220,479,282.80   RMB201,292,235.77   RMB19,187,047.03

    西北      144,288,256.11     114,052,197.96    30,236,058.15

    华东      191,668,100.25     173,424,114.57    18,243,985.68

    华南      29,841,398.91     23,498,608.71     6,342,790.20

    华中      31,425,585.35     29,709,530.14     1,716,055.21

    华北      182,733,676.10     177,828,760.02     4,904,916.08

    合计    RMB800,436,299.52   RMB719,805,447.17   RMB80,630,852.35

      (33)主营业务税金及附加

    税费种类              计提比例         2002年1-6月

    营业税                 3-5%      RMB18,569,712.28

    城建税                 1-7%         624,851.38

    教育费附加               3-4%         618,483.24

    交通重点建设附加            5.67%          23,189.15

    社会发展事业费             0.2%          26,893.72

    防洪保安费                1%          17,966.75

    合计                          RMB19,881,096.52

      说明:个别工程项目按工程收入0.2%征收社会发展事业费,个别工程项目按营业税%征收防洪保安费,个别项目按营业税的5.67%征收交通重点建设附加费。

      (34)其他业务利润

    项目                2002年1-6月       上年同期

    其他业务收入          RMB3,687,172.06     RMB4,437,553.37

    减其他业务支出           1,855,783.95      1,864,821.06

    其他业务利润(亏损)       RMB1,831,388.11     RMB2,572,732.31

    其他业务项目     本期收入       本期成本      本期税金

    材料销售      RMB985,527.21    RMB594,955.72    RMB49,276.36

    提供劳务        783,344.85      273,560.66     39,167.24

    设备租赁       1,918,300.00      802,908.97     95,915.00

    其他            --          --         --

    合计       RMB3,687,172.06   RMB1,671,425.35   RMB184,358.60

    

    其他业务项目         本期利润         上年同期利润

    材料销售          RMB341,295.13        RMB454,702.49

    提供劳务            470,616.95            --

    设备租赁           1,019,476.03         2,478,684.24

    其他                --           (360,654.42)

    合计           RMB1,831,388.11       RMB2,572,732.31

      (35)财务费用

    类别            2002年1-6月            上年同期

    利息支出          RMB8,675,966.21        RMB8,137,776.22

    减利息收入          2,802,907.99          9,396,061.51

    汇兑损失               --             37,173.95

    减汇兑收益            50,849.68           385,757.09

    其他              843,410.31           356,151.32

    合计            RMB6,665,618.85        RMB-1,250,717.11

      (36)投资收益

    类别                           2002年1-6月

    股票投资收益                       RMB361,255.74

    联营或合营公司分配来的利润                    --

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额         22,803,374.15

    股权投资差额摊销                     (6,698,721.00)

    合计                          RMB16,465,908.89

    

    类别                            上年同期

    股票投资收益                      RMB3,301,599.54

    联营或合营公司分配来的利润                    --

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额           429,660.00

    股权投资差额摊销                       42,917.52

    合计                          RMB3,774,177.06

      说明:本期发生额比上年同期增加12,691,731.83元主要系本公司上年度增加对外长期股权投资后今年上半年产生的投资收益。

      (37)收到的其他与经营活动有关的现金:

      本期大额项目列示如下:

    项目                              金额

    利息收入                         753,422.65

    保证金                         1,877,000.00

    索赔和保险退款                     1,214,702.80

    职工住房集资款                      314,146.65

    合计                        RMB4,159,272.10

      (38)支付的其他与经营活动有关的现金:

      本期大额项目列示如下:

    项目                               金额

    往来款                        RMB5,040,247.15

    经营及管理费用                     28,960,972.16

    保证金                          6,564,000.00

    备用金                          2,077,551.53

    合计                         RMB42,642,770.84

      7、母公司会计报表主要项目注释

      (1)应收账款

                        2002-06-30

    账龄        金额      比例(%)    坏账准备     净额

              RMB              RMB      RMB

    1年以内   157,681,773.83     78.75% 1,069,746.15 156,212,027.68

    1-2年     2,303,003.90      1.15%   23,030.04  2,279,973.86

    2-3年     6,745,721.62      3.37%   67,457.21  6,678,264.41

    3年以上   33,493,345.03     16.73%  334,933.45  33,158,411.58

              RMB              RMB      RMB

    合计    200,223,844.38     100%   1,495,166.85 198,728,677.53

    

                      2001-12-31

    账龄       金额     比例(%)    坏账准备      净额

           RMB               RMB         RMB

    1年以内  70,270,163.58    43.90%  702,701.63   69,567,461.95

    1-2年   35,767,387.76    21.84%  357,673.88   35,409,713.88

    2-3年   32,374,681.82    19.77%  323,746.82   32,050,935.00

    3年以上  25,375,409.55    15.49%  253,754.09   25,121,655.46

           RMB               RMB         RMB

    合计   163,787,642.71   100%   1,637,876.42   162,149,766.29

      a.无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。

      b.本年余额比上年增加22.25% 原因主要是与本期结算的工程款增加所致。

      欠款金额前五名的单位情况如下:

    单位名称             所欠金额     欠款时间   欠款原因

    河北省京沪高速公路建设管理处  86,013,891.03   1年以内    工程款

    青岛市公路建设工程指挥部    33,493,345.03   3年以上    工程款

    福宁高速公路有限公司       8,864,489.25   1年以内    工程款

    内蒙古赤峰市交通局        6,716,894.16   1年以内    工程款

    陕西省高速公路建设集团      5,949,165.85   1-2年     工程款

      欠款金额前五名单位累计欠款人民币141,037,785.32元,占公司应收账款年末余额70.44%。

      (2)其他应收款

                           2002-06-30

    账龄       金额      比例(%)   坏账准备       净额

             RMB              RMB       RMB

    1年以内  986,896,015.58     97.51% 1,184,201.67  985,711,813.91

    1-2年    25,144,935.60      2.48%  251,449.36   24,893,486.24

    2-3年      14,402.81      0.01%    144.02     14,258.79

    3年以上       --       --       --        --

             RMB              RMB       RMB

    合计   1,012,055,353.99     100%   1,435,795.05 1,010,619,558.94

    

                       2001-12-31

    账龄        金额     比例(%)   坏账准备       净额

             RMB              RMB        RMB

    1年以内   962,837,070.97    92.49%  938,488.90  961,898,582.07

    1-2年     44,290,180.80    4.25%  442,901.80   43,847,279.00

    2-3年     19,417,302.81    1.87%  194,173.03   19,223,129.78

    3年以上    14,485,251.51    1.39%  669,552.52   13,815,698.99

             RMB              RMB        RMB

    合计    1,041,029,806.09   100%   2,245,116.25 1,038,784,689.84

      无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。

      欠款金额前五名的单位情况如下:

    单位名称                          所欠金额

    路桥集团基础建设投资有限公司             RMB868,476,453.06 

    内蒙古世界银行贷款公路项目执行办公室           10,645,644.17

    广西世行贷款公路管理办公室                6,320,399.00

    青岛市公路建设指挥部                   5,408,334.00

    投标押金                         4,533,831.00

    

    单位名称                     欠款时间   欠款原因

    路桥集团基础建设投资有限公司           1年以内    股权转让价

    内蒙古世界银行贷款公路项目执行办公室       1-3年     工程质保金

    广西世行贷款公路管理办公室            1年以内    工程质保金

    青岛市公路建设指挥部               1年以内    工程质保金

    投标押金                     1年以内    投标暂押款

      前五名累计欠款人民币895,384,661.23元,占公司其他应收款年末余额88.47%。

      (3)长期股权投资

      1)长期投资列示如下:

                        2002-1-1

    项目        金额    减值准备     净额    本期增加

    长期股权      RMB        RMB    RMB      RMB

    投资     244,505,804.28     -- 244,505,804.28 96,238,644.82

    

                        2002-06-30

    项目     本期减少      金额      减值准备     净额

    长期股权     RMB       RMB        RMB     RMB

    投资       ---    340,744,449.10      --  340,744,449.10

      2) 长期股权投资

      A 股票投资

      按成本法核算的股票投资

                               占被投资

    被投资                股数      公司注册

    公司名称      股份性质     (万股)      资本的比例

    清华紫光科技创

    新投资有限公司  国有法人股      2000       8.0%

    南方证券有限公司 国有法人股      3000       0.87%

    合计

    

    公司名称        初始投资额      2002-1-1    2002-06-30

    清华紫光科技创       RMB         RMB       RMB

    新投资有限公司     24,000,000.00   24,000,000.00  24,000,000.00

    南方证券有限公司    33,000,000.00   33,000,000.00  33,000,000.00

                  RMB         RMB       RMB

    合计          57,000,000.00   57,000,000.00  57,000,000.00

      B 其他股权投资

    按权益法核算的其他股权投资

                              投资金额

                    占被投资

    被投资             单位注册

    单位名称    投资起止期   资本比例    初始投资额    2002-1-1

                             RMB        RMB

    西安筑路机械    1999.11起    93.75% 150,744,912.30 167,920,724.15

    有限公司

    北京瑞拓电子技   2001.8起    52%    5,808,590.67  6,472,285.84

    术发展有限公司

    路桥集团基础建   2001.7起    25.60%    10,604.00  13,601,628.60

    设投资有限公司

    路桥华南工程    2002.2起    97.08%  66,507,540.06      --

    有限公司

                             RMB        RMB

    合计                    223,071,647.03 187,994,638.59

                         投资金额

    单位名称       本期权益调整    本期增(减)      2002-06-30

                   RMB       RMB          RMB

    西安筑路机械     6,033,900.45       --     173,954.624.60

    有限公司

    北京瑞拓电子技     -460,970.98       --      6,011,314.86

    术发展有限公司

    路桥集团基础建    20,505,549.07       --      34,107,177.67

    设投资有限公司

    路桥华南工程     9,182,713.20   66,507,540.06    75,690,253.26

    有限公司

                   RMB       RMB          RMB

    合计         35,261,191.73   66,507,540.06    289,763,370.39

      C、股权投资差额

    被投资单位名称    摊销期限  初始金额   本期摊销    累计摊销

                       RMB       RMB      RMB

    西安筑路机械有限公司   10年  1,473,772.30   73,688.62  368,443.08

    西安筑路机械有限公司   10年 (2,337,189.95) (116,859.50) (389,531.67)

    投资时形成

    北京瑞拓电子技术发展   10年   431,409.33   1,207.08   35,950.78

    有限公司

    路桥华南工程有限公司   10年 (5,764,190.46) (192,139.68) (192,139.68)

                       RMB       RMB      RMB

    合计              (6,196,198.78) (234,103.48) (177,277.49)

    

    被投资单位名称         2002-06-30        形成原因

                        RMB

    西安筑路机械有限公司      1,105,329.22    1999年11月投资时形成

    西安筑路机械有限公司     (1,947,658.28)   2000年10月增加对该公司

    投资时形成

    北京瑞拓电子技术发展       395,458.55    2001年7月底投资形成

    有限公司

    路桥华南工程有限公司     (5,572,050.78)   2002年2月投资时形成

                        RMB

    合计             (6,018,921.29)

      (4)主营业务收入及成本

               主营业务收入         主营业务成本

    行业   2002年1-6月    上年同期   2002年1-6月    上年同期

          RMB         RMB      RMB       RMB

    建筑业  382,668,671.12 452,010,788.20 366,899,608.40 405,824,295.78

    

                    主营业务毛利

    行业        2002年1-6月      上年同期

                RMB         RMB

    建筑业      15,769,062.72    46,186,492.42

      (5)投资收益

    类别                             2002年1-6月

    股票投资收益                        RMB361,255.74

    联营或合营公司分配来的利润                     --

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额          35,261,191.73

    股权投资差额摊销                        234,103.48

    合计                          ?RMB35,856,550.95

    

    类别                             上年同期

    股票投资收益                       RMB3,731,006.18

    联营或合营公司分配来的利润                     --

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额          8,944,832.70

    股权投资差额摊销                        43,170.88

    合计                          RMB12,719,009.76

      8、关联方关系及其交易

      (1)关联方概况

      1) 与本公司存在关联关系的关联方。包括已于注释四1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东。

      a.存在控制关系的本公司股东

                        拥有本公司

    企业名称    注册地址    注册资本 股份比例       主营业务

    中国路桥(集    北京 RMB38,832万元    71.42% 国内外公路桥梁承

    团)总公司                       包设计施工

    

                         经济性质     法定

    企业名称         与本公司关系   或类型     代表人

    中国路桥(集       本公司母公司 全民所有制     周纪昌

    团)总公司

      b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称          期初余额   本期增加    期末余额

    中国路桥(集团)总公司 RMB388,320,000.00   RMB-- RMB388,320,000.00

      2)不存在控制关系的关联方关系的性质

    企业名称                       与本公司关系

    路桥集团第一公路工程局           中国路桥(集团)总公司之子公司

    路桥集团第二公路工程局           中国路桥(集团)总公司之子公司

    西安筑路机械厂               中国路桥(集团)总公司之子公司

    新津筑路机械厂               中国路桥(集团)总公司之子公司

    中国路桥集团(香港)有限公司         中国路桥(集团)总公司之子公司

    中交第一公路勘察设计研究院         本公司股东

      (2)关联方交易事项

      1)采购货物

      本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下:

    关联方名称                2002-06-30      2001-12-31

    新津筑路机械厂            RMB394,893.00     RMB274,000.00

    路桥集团第一公路工程局          263,394.00     1,101,512.33

    路桥集团第一公路工程局凯通物资公司    310,319.80     1,256,251.63

    路桥集团第二公路工程局第二工程处     309,967.23     33,099,236.00

    合计                RMB1,278,574.03   RMB35,730,999.96

      本公司向上述关联方采购货物采用市场订价原则。本公司本年向关联方采购货物占年采购总额的0.19%。

      2)销售货物

      本公司本年及上年向关联方销售货物有关明细资料如下:

    关联方名称                2002-06-30     2001-12-31

    路桥集团第二公路工程局第二工程处       RMB--      143,061.90

    路桥集团第一公路工程局华祥工程公司       --      360,851.96

    路桥集团第二公路工程局第四工程处        --      675,213.68

    路桥集团第二公路工程局第六工程处        --     2,256,410.26

    中国路桥(集团)总公司           6,353,855.55     24,307.69

    路桥集团第二公路工程局          3,247,558.17       --

    合计                 RMB9,601,413.72  RMB3,459,845.49

      本公司向上述关联方销售货物采用市场价格定价。本公司本年向关联方销售货物占年销售额的0.21%。

      3)机械租赁

      本公司本年及上年向关联方出租机械设备有关明细资料如下:

    关联方名称                2002-06-30     2001-12-31

    路桥集团第二公路工程局袁浦大桥项目部     RMB--      573,031.00

    交通部公路二局二处物业中心           --       9,062.00

    路桥集团第一公路工程局           181,803.00     379,217.00

    路桥集团第一公路工程局五公司          --      367,905.00

    路桥集团第一公路工程局华祥公司       397,641.16     184,000.00

    路桥集团第二公路工程局第二工程处        --     1,581,440.60

    合计                  RMB579,444.16  RMB3,094,655.60

      4)接受劳务

      关联方本年及上年向本公司提供劳务有关明细资料如下:

    关联方名称                 2002-06-30    2001-12-31

    路桥集团第二公路工程局第二工程处     RMB479,217.63 RMB3,064,082.94

    路桥集团第一公路工程局四公司          4,800.00      --

    路桥集团第二公路工程局西安萌兴公司        --    1,768,249.00

    合计                   RMB484,017.63 RMB4,832,331.94

      关联方向本公司提供劳务采用市场价格定价。

      5)自关联方分包工程收入

      本公司本年及上年自关联方分包工程获取工程收入有关明细资料如下:

    关联方名称            2002-06-30       2001-12-31

    中国路桥(集团)总公司         RMB--      RMB6,543,384.90

    合计                 RMB--      RMB6,543,384.90

      自关联方分包工程采用市场投标价格定价。

      6)支付土地租赁费

      本公司本年及上年向关联方支付土地租赁费有关明细资料如下:

    关联方名称         2002-06-30        2001-12-31

    西安筑路机械厂      RMB1,411,233.90     RMB2,822,467.80

      1999年3月25日,本公司与西安筑路机械厂签定的租用土使用权协定:西安筑路机械厂向本公司出租以出让方式取得的国有土地使用权租赁期限为50年确定土地租金为每年2,822,476.80元人民币

      7)担保

      截止2002年6月30日,路桥集团第二公路工程局为本公司控股子公司西安筑路机械有限公司209,708,631.45元银行借款提供担保;

      截止2002年6月30日,中交第一公路勘察设计研究院为本公司控股子公司西安筑路机械有限公司9,570,000.00元银行借款提供担保;

      截止2002年6月30日,路桥集团第一公路工程局为本公司1,050万元借款提供担保保证。

      8)抵押

      截止2002年6月30日,路桥集团第二公路工程局以其所有的土地使用权为本公司控股子公司路桥华南工程有限公司13,000,000.00元银行借款提供抵押保证;

      截止2002年6月30日,西安筑路机械厂以其所拥有的土地使用权为本公司控股子公司西安筑路机械有限公司45,500,000.00元银行借款提供抵押保证;

      9)支付综合服务费

      本年及上年关联方为本公司提供办公楼、生活设施及其他物业管理,本公司根据《综合服务协议》向关联方支付综合服务费有关明细资料如下:

    关联方名称           2002-06-30         2001-12-31

    西安筑路机械厂         RMB970,000.00      RMB1,940,000.00

    合计              RMB970,000.00      RMB1,940,000.00

      1999年4月20日中国路桥(集团)总公司与本公司签定关于西安筑路机械有限公司的《综合服务协议》约定:西安筑路机械厂向本公司提供有偿服务综合服务;的范围包括厂区、生活区卫生清洁、绿化、职工住房、职工食堂、图书馆、离退休职工活动中心、班车、中小学及幼儿托管等;服务费用按国家规定的价格或参照市场价格,按公平合理原则协商确定;各项费用总额为194万元,按年支付

      (3)关联方应收应付款项余额

      应收账款

                               2002-06-30

    关联方名称                   金额        比例

    路桥集团第一公路工程局凯通物资公司      RMB--       --

    路桥集团第一公路工程局华祥工程公司     902,353.60      0.2091%

    路桥集团第一公路工程局海南工程处     1,185,357.31      0.2747%

    中国路桥(集团)总公司            269,579.29      0.0625%

    路桥集团第二公路工程局           478,603.90      0.1109%

    路桥集团第一公路工程局           386,757.00      0.0896%

    新津筑路机械厂              2,226,482.50      0.5159%

    小计                  RMB5,449,133.60      1.2627%

    

                              2001-12-31

    关联方名称                  金额        比例

    路桥集团第一公路工程局凯通物资公司    RMB5,775.50      0.0018%

    路桥集团第一公路工程局华祥工程公司     754,712.44      0.2311%

    路桥集团第一公路工程局海南工程处     1,185,357.31      0.3630%

    中国路桥(集团)总公司            269,579.29      0.0826%

    路桥集团第二公路工程局           52,408.80      0.0160%

    路桥集团第一公路工程局           276,757.00      0.0848%

    新津筑路机械厂                 --       --

    小计                 RMB2,544,590.34      0.7793%

      其他应收款

                                2002-06-30

    关联方名称                   金额        比例

    交通部公路二局二处物业中心          4,131.72      0.00178%

    路桥集团第二公路工程局袁浦大桥项目部   3,247,558.17      1.71795%

    路桥集团第二公路工程局西安萌兴公司     372,588.83      0.19710%

    路桥集团第二公路工程局          8,814,552.68      4.66287%

    路桥集团第一公路工程局            58,158.45      0.03077%

    西安筑路机械厂              22,387,348.84     11.84284%

    新津筑路机械厂                70,368.00      0.03722%

    路桥集团第二公路工程局第二工程处     8,466,144.02      4.47857%

    中国路桥(集团)总公司            100,000.00      0.05290%

    小计                 RMB43,516,718.99     23.02022%

    

                               2001-12-31

    关联方名称                    金额       比例

    交通部公路二局二处物业中心

    路桥集团第二公路工程局袁浦大桥项目部     2,476,615.32    1.06658%

    路桥集团第二公路工程局西安萌兴公司       372,588.83    0.16046%

    路桥集团第二公路工程局            9,814,552.68    4.22672%

    路桥集团第一公路工程局             76,575.95    0.03298%

    西安筑路机械厂               20,479,779.96    8.81980%

    新津筑路机械厂                 621,482.50    0.26765%

    路桥集团第二公路工程局第二工程处       9,877,939.23    4.25400%

    中国路桥(集团)总公司                --     --

    小计                   RMB43,723,666.19   18.830%

      预付账款

                            2002-06-30

    关联方名称                金额          比例

    路桥集团第二公路工程局第二工程处     RMB--          --

    路桥集团第二公路工程局         585,404.92        0.34354%

    中国路桥(集团)总公司          784,894.58        0.46061%

    小计               RMB1,370,299.50        0.80415%

    

                              2001-12-31

    关联方名称                    金额        比例

    路桥集团第二公路工程局第二工程处    RMB2,875,560.76     2.16828%

    路桥集团第二公路工程局            484,891.64     0.36563%

    中国路桥(集团)总公司             784,894.58     0.59184%

    小计                  RMB4,145,346.98     3.12575%

      应付账款

                                2002-06-30

    关联方名称                  金额      比例

    路桥集团第二公路工程局第二工程处       RMB--       --

    路桥集团第二公路工程局第二工程处修理厂   355,219.98      0.09748%

    路桥集团第二公路工程局西安萌兴公司       --       --

    路桥集团第一公路工程局机械厂        186,223.00      0.05111%

    新津筑路机械厂               270,368.00      0.07420%

    路桥集团第一公路工程局租赁站          --       --

    西安筑路机械厂                 --       --

    路桥集团第一公路工程局凯通物资公司      2,985.00      0.00082%

    路桥集团第一公路工程局机械厂          --       --

    路桥集团第一公路工程局五公司          --       --

    中国路桥(集团)总公司              --       --

    路桥集团第一公路工程局外加剂厂       54,300.00      0.01490%

    小计                  RMB869,095.98      0.23851%

    

                                2001-12-31

    关联方名称                     金额      比例

    路桥集团第二公路工程局第二工程处       RMB01,750.44   0.02740%

    路桥集团第二公路工程局第二工程处修理厂     201,954.93   0.05439%

    路桥集团第二公路工程局西安萌兴公司       696,513.57   0.18757%

    路桥集团第一公路工程局机械厂           44,583.00   0.01200%

    新津筑路机械厂                 163,909.00   0.04414%

    路桥集团第一公路工程局租赁站          245,939.60   0.06623%

    西安筑路机械厂                 284,040.00   0.07649%

    路桥集团第一公路工程局凯通物资公司       465,159.99   0.12527%

    路桥集团第一公路工程局机械厂         1,105,097.65   0.33%

    路桥集团第一公路工程局五公司          341,640.00   0.09200%

    中国路桥(集团)总公司              512,000.00   0.13788%

    路桥集团第一公路工程局外加剂厂            --    --

    小计                    RMB3,425,395.53   0.92245%

      其他应付款

                                2002-06-30

    关联方名称                   金额       比例

    路桥集团第二公路工程局第二工程处        RMB--        --

    路桥集团第二公路工程局第二工程处修理厂      --        --

    新津筑路机械厂               1,425,582.52     0.74721%

    路桥集团第一公路工程局              --        --

    中国路桥(集团)总公司               --        --

    路桥集团第一公路工程局一公司         116,120.16     0.06086%

    路桥集团第一公路工程局机械厂         80,700.00     0.04230%

    小计                  RMB1,622,402.68     0.85037%

    

                               2001-12-31

    关联方名称                    金额       比例

    路桥集团第二公路工程局第二工程处      RMB178,456.26    0.08598%

    路桥集团第二公路工程局第二工程处修理厂     625,094.61    0.30119%

    新津筑路机械厂                 524,000.00    0.25248%

    路桥集团第一公路工程局             690,168.06    0.33254%

    中国路桥(集团)总公司              861,468.64    0.41508%

    路桥集团第一公路工程局一公司            --     --

    路桥集团第一公路工程局机械厂            --     --

    小计                   RMB2,879,187.57    1.38727%

      9\或有事项

      2002年7月8日本公司收到河北省沧州市中级人民法院应诉通知书、民事裁定书。沧州市沧兴物资贸易中心诉本公司给付拖欠工程材料款18,960,847.85元及利息,本公司正在积极应诉。

      10、承诺事项

      本公司控股股东中国路桥(集团)总公司的全资子公司——中国路桥集团(香港)有限公司2001年10月与公司签定的《资产置换协议》中承诺:在自2002年至2004年三年期间内,当置入资产东环广场之部分房产的年租金收入低于3,000万元时,中国路桥集团(香港)有限公司将向本公司补足该不足部分。

      11、期后事项

      2002年8月21日,公司与路桥集团第一公路工程局签署《关于转让应收账款的协议》,本公司将京沪高速公路三、四合同项目的50,707,159元应收账款按账面原值转让给该局。本次转让已经公司第二届三次董事会会议审议通过,但尚须提请公司2002年第一次临时股东大会审议。

      七、备查文件

      (一)载有董事长亲笔签名的2002年半年度报告;

      (二)载有法定代表人财务负责人和会计主管人员签名并盖章的财务报告文本;

      (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;

      (四)公司章程。

      董事长签名:马国栋

      路桥集团国际建设股份有限公司

      2002 年8 月21 日

    

    

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